项目审计情况汇报8篇项目审计情况汇报 审计工作开展情况汇报 篇一：审计工作开展情况总结 XX公司上半年审计工作情况总结 2012年上半年，在集团公司审计部的正确领导下，XX下面是小编为大家整理的项目审计情况汇报8篇,供大家参考。
篇一：项目审计情况汇报
工作开展情况汇报篇一：审计工作开展情况总结
XX 公司上半年审计工作情况总结
2012 年上半年，在集团公司审计部的正确领导下，XX 公司认真贯彻落实上级审计工作会议精神，严格按照《公司认真贯彻落实上级审计工作会议精神，严格按照《XXXX绩效考核管理办法》要求，积极协助配合各级审计部门和会计事务所开展审计业务工作，为维护财经纪律，促进廉政建设，保障公司健康发展等方面，发挥了积极作用。本着实事求是的精神、客观分析的态度，现对公司上半年审计工作总结如下：绩效考核管理办法》要求，积极协助配合各级审计部门和会计事务所开展审计业务工作，为维护财经纪律，促进廉政建设，保障公司健康发展等方面，发挥了积极作用。本着实事求是的精神、客观分析的态度，现对公司上半年审计工作总结如下：
一、基础建设工作开展情况
上半年，XX 公司认真落实集团公司审计部的指示精神，结合我公司的实际，在做好审计工作的同时，积极配合其他各项工作的开展。坚持公司认真落实集团公司审计部的指示精神，结合我公司的实际，在做好审计工作的同时，积极配合其他各项工作的开展。坚持“ 完善自我、提高认识”的原则，努力完善审计制度，健全审计机构，配备审计人员。的原则，努力完善审计制度，健全审计机构，配备审计人员。
1、参与制定公司内部控制制度的建立和完善，使我单位的管理制度更加健全和完善，规范了经济行为，使审计工作、参与制定公司内部控制制度的建立和完善，使我单位的管理制度更加健全和完善，规范了经济行为，使审计工作
进一步走向法制化、制度化和规范化。
2、进一步明确了审计工作人员的职责和权限，使内审工作的内部监督职能得到进一步的体现，可以更好的为领导提供政策依据。、进一步明确了审计工作人员的职责和权限，使内审工作的内部监督职能得到进一步的体现，可以更好的为领导提供政策依据。
3 、加强审计队伍建设，专门配备兼职审计人员 1 名（本科），审计人员具备助理会计师资格，为我公司审计队伍增添了新活力。名（本科），审计人员具备助理会计师资格，为我公司审计队伍增添了新活力。
二、审计业务工作开展情况
为进一步搞好内审工作，按照集团公司审计部提出的“积极稳妥、量力而行、提高质量、防范风险积极稳妥、量力而行、提高质量、防范风险”原则，稳步推进审计工作深入开展。原则，稳步推进审计工作深入开展。
1 、开展决算审计 2 项，通过对 2011 年度 XX 公司的财务预决算和工会经费决算情况进行审计，提出了相关的意见和建议，进一步规范了我公司财务预决算的编制和管理工作。公司的财务预决算和工会经费决算情况进行审计，提出了相关的意见和建议，进一步规范了我公司财务预决算的编制和管理工作。
2 、开展资金管理审计 1 项，2012 年 年 4 月份，积极配合 XX股份公司财务部对我公司资金管理情况进行季度检查，审计结果表明股份公司财务部对我公司资金管理情况进行季度检查，审计结果表明 XX 公司在库存现金保管、货币资金收支核算，日记账登记、票据管理、财务印鉴和网银密钥的管理上基本符合会计制度的相关规定，货币资金管理的相关制度及资金部门安全防范设施的配备也比较健全。多年来，公司在库存现金保管、货币资金收支核算，日记账登记、票据管理、财务印鉴和网银密钥的管理上基本符合会计制度的相关规定，货币资金管理的相关制度及资金部门安全防范设施的配备也比较健全。多年来，XX 公司财务工作严格依照国家财经纪律和公司财务管理制度开展工作，无重大差错及处罚情况发生。公司财务工作严格依照国家财经纪律和公司财务管理制度开展工作，无重大差错及处罚情况发生。
3、开展对低值易耗品的审计工作，召开了低值易耗品工作会议，此会邀请纪检、财务等人员参加，会后完善了、开展对低值易耗品的审计工作，召开了低值易耗品工作会议，此会邀请纪检、财务等人员参加，会后完善了XXXXX 的制度，建立了《XXXXX 购买管理办法》及 xxxxx台账，加强了程序监督。
4、积极开展对外联系，经常性的和集团公司审计部以及外部审计单位彼此相互学习、相互交流。、积极开展对外联系，经常性的和集团公司审计部以及外部审计单位彼此相互学习、相互交流。
三、全面预算工作开展情况
第 今年是我公司开展全面预算管理的第 X 年，结合集团公司下达的任务和考核指标，我公司制定了完整的全面预算管理体系，全面落实了集团公司对全面预算管理的要求，完善了预算管理的流程框架，进一步加强了预算管理编制工作和预算执行分析与控制。认真执行预算执行分析报告制度，保证预算管理工作的时效性、严谨性。在工作中努力推动全面预算管理与管理型财务相结合，努力把管理、控年，结合集团公司下达的任务和考核指标，我公司制定了完整的全面预算管理体系，全面落实了集团公司对全面预算管理的要求，完善了预算管理的流程框架，进一步加强了预算管理编制工作和预算执行分析与控制。认真执行预算执行分析报告制度，保证预算管理工作的时效性、严谨性。在工作中努力推动全面预算管理与管理型财务相结合，努力把管理、控
制、考核从经营结果扩大到经营过程，并延伸到经营质量，使全面预算管理在流程控制管理中进一步发挥统筹协调、推动、激励的作用。制、考核从经营结果扩大到经营过程，并延伸到经营质量，使全面预算管理在流程控制管理中进一步发挥统筹协调、推动、激励的作用。
四、风险管理工作开展情况
1 、对财务风险的审计
现代 XX 企业的运行，处在一个高度开放和动态变化的环境中，难免会因各种内外部原因导致企业财务风险的发生。为此我们要加强财务风险管理，培养财务风险意识，强化内企业的运行，处在一个高度开放和动态变化的环境中，难免会因各种内外部原因导致企业财务风险的发生。为此我们要加强财务风险管理，培养财务风险意识，强化内
部监督机制。
XX 公司财务实行预付款制度，即用户必须先打款再 XX，这样以来可以有效的降低财务风险的发生，保证我公司的资金及时到账，避免因用户拖欠账款给公司造成经济损失。通过对财务风险的审计，发现这种制度可以有效地防范、规避、化解财务风险，使，这样以来可以有效的降低财务风险的发生，保证我公司的资金及时到账，避免因用户拖欠账款给公司造成经济损失。通过对财务风险的审计，发现这种制度可以有效地防范、规避、化解财务风险，使 XX 公司可以持续、健康、稳定的发展。
2 、对业务风险的审计
XX 公司主要是以 XX 为目的的单位。很多业务科室都存在着安全风险，比如为目的的单位。很多业务科室都存在着安全风险，比如 XX 科、如果哪个业务员不慎将用户的资料录入错误的话，将会导致财务系统开票有误；再比如科、如果哪个业务员不慎将用户的资料录入错误的话，将会导致财务系统开票有误；再比如XX 科、如果在 XXXX 时没有看清用户的资金是否还有余额就直接给用户分配计划时，这会导致有些用户资金不足就直接时没有看清用户的资金是否还有余额就直接给用户分配计划时，这会导致有些用户资金不足就直接 XXXX，这样以来会给公司带来巨大的损失。这些业务安全风险还有许多，因此我们一定要加大力度对主要科室进行业务安全风险审计，通过风险审计，我们要找出并了解工作中存在的不足之处，发现漏洞，及时解决。使业务风险的发生率为，这样以来会给公司带来巨大的损失。这些业务安全风险还有许多，因此我们一定要加大力度对主要科室进行业务安全风险审计，通过风险审计，我们要找出并了解工作中存在的不足之处，发现漏洞，及时解决。使业务风险的发生率为 0 。
3 、对市场风险的审计
随着我国市场经济的深入发展，市场竞争日趋激烈，如何拓宽企业生存和发展空间，增强抵御风险的能力，已成为摆在每个随着我国市场经济的深入发展，市场竞争日趋激烈，如何拓宽企业生存和发展空间，增强抵御风险的能力，已成为摆在每个 XX 企业面前的首要课题。通过审计，发现 XX 公司为抵御市场风险，做了三方面的努力。一是签订长期战略合公司为抵御市场风险，做了三方面的努力。一是签订长期战略合
购 作伙伴，二是收购 XXX 厂，三是强化服务意识，提高营销服务水平，通过这几方面的努力，我们充分认识到市场运行的规律性，从而使企业在迎接市场和规避市场风险中取得成功。厂，三是强化服务意识，提高营销服务水平，通过这几方面的努力，我们充分认识到市场运行的规律性，从而使企业在迎接市场和规避市场风险中取得成功。
4 、对廉政风险的审计
上半年，我公司在集团公司纪委的正确领导下，精心策划，周密安排，全员积极参与，科室紧密配合，认真开展了廉政风险防控工作。我们采取自下而上查找的方式，从岗位职责风险、业务流程风险、机制制度风险三个方面，采取自己找、同事帮、群众评、领导点等方法，按时完成排查工作，形成了廉洁风险点清单，其中，在岗位职责方面的风险点上半年，我公司在集团公司纪委的正确领导下，精心策划，周密安排，全员积极参与，科室紧密配合，认真开展了廉政风险防控工作。我们采取自下而上查找的方式，从岗位职责风险、业务流程风险、机制制度风险三个方面，采取自己找、同事帮、群众评、领导点等方法，按时完成排查工作，形成了廉洁风险点清单，其中，在岗位职责方面的风险点 XX 个、业务流程方面的风险点个、业务流程方面的风险点 XX 个、机制制度方面的风险点 XX个。在排查廉政风险点的基础上，对公司的管理制度和工作流程进行梳理和修订，紧扣容易发生廉政风险的环节，围绕排查确定的各类风险点有针对性地自觉加强廉政风险防范，进一步完善相关工作制度、工作流程，使之进一步规定、规范，编制了新的《工作制度汇编》和《个。在排查廉政风险点的基础上，对公司的管理制度和工作流程进行梳理和修订，紧扣容易发生廉政风险的环节，围绕排查确定的各类风险点有针对性地自觉加强廉政风险防范，进一步完善相关工作制度、工作流程，使之进一步规定、规范，编制了新的《工作制度汇编》和《XX 。
公司管理手册》。
XXX 公司
2012 年 年 6 月 月 18 日
篇二：全面审计工作整改落实情况汇报
全面审计工作整改落实情况汇报
审计办：
为进一步加强行业生产经营管理，规范财经秩序，切实做好全面审计工作，切实巩固全面审计成果，根据为进一步加强行业生产经营管理，规范财经秩序，切实做好全面审计工作，切实巩固全面审计成果，根据 9 月 月 28 日全市系统主要负责人会议精神及全面审计整改工作布置的要求，现将自查情况汇报如下：日全市系统主要负责人会议精神及全面审计整改工作布置的要求，现将自查情况汇报如下：
一、工作开展情况。
（一）领导重视,部门协调配合。为加强全面审计工作的领导部门协调配合。为加强全面审计工作的领导,我局及时成立了以局长为组长的全面审计工作领导小组，由综合办牵头，各科室协调，明确各科室职责我局及时成立了以局长为组长的全面审计工作领导小组，由综合办牵头，各科室协调，明确各科室职责, 坚持“谁立项、谁实施、谁立卷、谁负责谁立项、谁实施、谁立卷、谁负责”的原则，做到职责清晰，责任到人，同时把全面审计工作列入工作考核重点，作为年终评先评优先决条件，确保了工作成效。的原则，做到职责清晰，责任到人，同时把全面审计工作列入工作考核重点，作为年终评先评优先决条件，确保了工作成效。
（二）突出监管环节，注重监管到位.要求监审人员积极参与各环节监督工作，检查决策是否规范，实施是透明、民主，验收效果实行痕迹化作业，力求内部监管到位。要求监审人员积极参与各环节监督工作，检查决策是否规范，实施是透明、民主，验收效果实行痕迹化作业，力求内部监管到位。
二、整改落实情况
我局在自查、复查“ 回头看” 工作中针对以下 7 个方面的问题进行了自查：个方面的问题进行了自查：
1 、基建工程项目投资管理问题。
2、基建工程项目、物资采购项目和宣传促销项目招投标问题。、基建工程项目、物资采购项目和宣传促销项目招投标问题。
3 、职工入股问题。
4 、工商之间不规范交易问题。
5 、职工薪酬方面的问题。。
6 、跨期收入问题。
7 、假发票问题。
我局经自查未发现发问题，但在下步工作中将进一步加强管理，规范流程，全面落实严格规范要求。我局经自查未发现发问题，但在下步工作中将进一步加强管理，规范流程，全面落实严格规范要求。
（一）提高认识，进一步增强法律意识、规范意识和责任意识。对涉及生产经营管理环节的项目，严格执行法律法规，规范业务流程，强化环节控制。（一）提高认识，进一步增强法律意识、规范意识和责任意识。对涉及生产经营管理环节的项目，严格执行法律法规，规范业务流程，强化环节控制。
（二）加强资产管理，确保国有资产保值增值。安排专人负责办理我局的相关产权证件，日前我局的房屋产权证件已全部办理完毕。（二）加强资产管理，确保国有资产保值增值。安排专人负责办理我局的相关产权证件，日前我局的房屋产权证件已全部办理完毕。
（三）加强费用管理，严格执行预算控制费用支出，特别是要加强费用报销的审核，规范票据管理，做到业务真实、要素齐全、依据充分、报销合规。对因当事人未验证发票真伪，出现用假发票报销的问题，一经查实将追究相关人员的责任。（三）加强费用管理，严格执行预算控制费用支出，特别是要加强费用报销的审核，规范票据管理，做到业务真实、要素齐全、依据充分、报销合规。对因当事人未验证...
篇二：项目审计情况汇报
技术改造项目 专项审计报告（参考格式）
报告文号：
报备号：
XXXXXXXXXXXX 公司：
我们接受委托，审计了贵公司实施的技术改造项目 “XXXXXX”（广东省技术改造投资项目备案证号：XXXX）于 XXXX 年 XX 月至 XXXX 年 XX 月期间项目投资决算及经济效益完成情况。
一、
企业及项目基本情况
（一）企业基本情况：
（二）项目基本情况：
（三）...... 二、
项目 立项或合同有关规定
（一）项目投资计划 贵公司于
年
月
日在×××（区/县）工业和信息化主管部门备案（或核准）了“×××”技术改造项目。该项目预算计划投资总额为人民币
万元，自筹资金
万元。具体预算计划如下：
项目总投资预算计划
1.设备购置
XXX 万元
2.工器具购置
XXX 万元
3.设备维修、改造
XXX 万元
4.基建
XXX 万元
5.利息支出
XXX 万元
6.专用业务
XXX 万元
7.其他
XXX 万元 合
计
XXX 万元
（二）预期的经济效益指标 销售收入、税收、利润、创汇等。
三、项目资金收支情况
经审计，×××公司×××项目自
年
月
日至
年
月
日，项目执行情况如下：
（一）项目资金到位情况：
（二）项目资金管理情况：
（三）项目资金总体使用情况（其中购置设备、工器具资金以设备、工器具购置发票为准）：
1.设备购置
XXX 万元
2.工器具购置
XXX 万元
3.设备维修、改造
XXX 万元
4.基建
XXX 万元
5.利息支出
XXX 万元
6.专用业务
XXX 万元
7.其他
XXX 万元 合
计
XXX 万元
（四）项目购置设备资金使用情况：
见附表（按照“企业技术改造项目设备和工器具清单”要求编写）。
四、项目各项经济指标完成情况（如项目未产生经济效益，进行预期经济效益分析）
五、 审计意见
1、 2、 3、
（ 注：
审计意见须披露项目完工时间及状态 ， 包括各项完成比例及整体完成情况）
）
（附：会计师事务所执业证书）
备注：此模板仅供参考，具体可根据资金用途及项目实际情况调整相应内容。
篇三：项目审计情况汇报
资金的专项审计报告 附件 4 关于深圳市××××有限公司 ××项目投资的 专项审计报告 目录一、××项目投资专项审计报告二、深圳市××××有限公司 关于××项目投资情况报告 三、审计机构营业执照及执业许可证复印件 页数
关于深圳市××××有限公司××项目投资专项审计报告 ××字[XX]××× 深圳市××××有限公司：
根据《深圳市建筑节能资金管理办法》、《深圳市散装水泥专项资金使用管理规程》的要求，我们接受委托，对深 扭 圳市××××有限公司 也 ××项目投资情况进行 烧 审计。
××公司管 楔 理层的责任按照《深圳 觅 市建筑节能资金管理办 鸭 法》、《深圳市散装水 敖 泥专项资金使用管理规 阮 程》的要求，提供真实 伊 、合法、完整的相关资 晤 料，并保证其内容真实 窿 、准确、完整，不存在 爷 虚假记录、误导性陈述 术 或重大遗
漏。
我们 洗 的责任是在实施鉴证工 原 作的基础上对 XXXX 条 XXX 管理层编制的上 脑 述报告发表意见。我们 登 按照《中国注册会计师 悄 其他鉴证业务准则第 3 车 101 号——历史财务 垃 信息审计或审阅以外的 歇 鉴证业务》的规定执行 宇 了专项审计业务。该准 瞄 则要求我们计划和实施 扁 鉴证工作，以对鉴证对 依 象信息是否不存在重大 阐 错报获取合理保证。在 矛 专项审计过程中，我们 骡 进行了审慎调查，实施 迁 了包括核查会计记录等 寡 我们认为必要的程序， 昂 并根据所取得的材料做 烦 出职业判断。我们相信 程 ，我们的鉴证工作为发 澄 表意见提供了合理的基 弱 础。
现将××项目 匝 投资情况报告如下：一 蔫 、项目概况
说明项 瘸 目承担单位的基本情况 挝 ：包括项目单位名称、 谩所有制性质、主营业务 畅 、地址、法定代表人、 铝 项目联系人及联系方式 能 。
说明项目情况：
矢 包括项目名称、建设地 径 点、项目性质、建设规 秧 模及内容、项目建设完 具
成情况。
二、截至 撂 201 年月日项目投资 冻 情况项目投资情况 截至 陀 201 年月日止，项目 癣 投资情况如下：
按 救 申请文件，或批复文件 爸 中对项目列明的投资类 氖 别，说明截至某基准日 嗽 投资情况。
项目投资的 靖 核算情况
截至 20 驳 1 年月日止，××项目 皱 投资万元，××公司在 病法定财务账簿中分别记 此 载于：固定资产万元， 兽 在建工程万元，存货万 惫 元，无形资产万元，开 下 发支出万元，管理费用 蕉万元。
三、实施××项 浇 目投约束条件的落实情 嘘 况
逐项引述发改委 砾 或其它批复文件中，对 饮 项目投资的约束条件， 伶 并说明公司的落实情况 删
附件：深圳××× 辆 ×有限公司××投资项 炒 目截至 201年月日止 胖 的设备投资明细表
续 深圳××××有限公司 珠 ××投资项目截至 20 饲 1 年月日止的土建投资 遍 明细表 有限责任公司 中 普 国××
XX 年月日 公 ××××会计师事务所 帅 中国注册会计师 中国注 顷 册会计师
深圳市× 白 ×××有限公司××投 签 资项目设备投资明细表 励
专项审计报告
我们 枫 受黑龙江省天源食品有 限 限公司委托，对其番茄 哉 红素加工项目专项资金 锋 、配套资金、使用情况 灵 和产值利税情况进行了 感 专项审计。
一、审计依 糖 据
《黑龙江省发展 银 高新技术产业专项资金 脊 项目验收管理办法》和 沈 《黑龙江省高新技术产 叭 业专项资金项目计划任 叶 务书》，及国家有关财 珊 务会计制度。
二、管理 妄 层的责任
按照《黑 睫 龙江省发展高新技术产 侍 业专项资金项目验收管 裹 理办法》编制的专项资 据 金项目验收收支决算表 搬 、项目验收收支决算明 鞋 细表、企业资产负载表 倚 、损益表、现金流量表 娱 是贵公司管理层的责任 搭 。这种责任包括：对提 镁 供的相关资料的真实性 唇 、完整性及合法性负责 抑 。
三、注册会计师的责 压 任
我们的审计是依 袄 据中国注册会计师审计 疵 准则、《黑龙江省发展 悼 高新技术产业专项资金 潘 项目验收管理办法》和 皮 《黑龙江省高新技术产 军 业专项资金项目计划任 光 务书》的规定和要求进 铸 行的。我们的责任是在 渊 履行必要的
审验程 需 序后，对这些财务资料 幂 发表审计意见。在审计 这过程中，我们结合贵公 直 司的实际情况，实施了 叠 包括抽查会计记录等我 嚏 们认为必要的审计程序 狈 。
四、审计内容 项目投 爱 资及资金来源情况
疹 1、项目投资：总投资 胀 1,000 万元，其中 束 ：固定资产投资 700 僧 万元，流动资金 300 衅 万元。
2、项目资金来 鹰 源
自筹资金：67 逞 0 万元：其中，XX 年 腥 项目实施前银行存款 3 酝 00 万元，XX 年 7 月 宴 前陆续投入上年和本年 觉 企业利润370 万元用 赏 于项目建设。
专项 宾 资金：XX 年 1 月获得 谅 项目专项资金 30 万元 唉 。
银行贷款：XX 贵 年 3 月在中国农业发展 贮 银行肇源县支行落实流 栋 动资金贷款 300 万元 艺 。3、资金用途
自 闷 筹资金：670 万元：
颈 其中用于土建工建设 2 镁 70 万元，用于设备购 虑 置 358 万元，用于研 根 发设备等费用支出 42 买 万元。
专项资金：30 否 万元：用于生产设备采 欧 购。
银行贷款：3 晰 00 万元：用于番茄、 弧 马口铁等原辅材料采购 耗 。项目实施经济指标完 晃 成情况
番茄红素加 荧 工是以番茄为原料，经 血 浮洗、打浆、浓缩成番 硬 茄酱后再经萃取设备提 澳 取红素。XX 年该项目 喧 项目投产后，由于当地 砰 自然灾害番茄基地减产 菇 ，又由于市场番茄酱价 龋 格不断上涨原因，该企 捏 业根据实际情况，调整 睫 产品产量，生产红素上 弛 游产品番茄酱 8,46 京 0 吨，生产番茄红素吨 薄 。其经济指标完成情况 邵 如下：
、实现工业 验 增加值 1,875 万元 拈 ，完成项目的%；、实 途 现销售收入 6,627 舀 万元，完成项目的%； 涌
、实现利润 329 谚 万元，完成项目的%； 朱 、实现税金 65万元， 焕 完成项目的%；、出口 欧 创汇 560 万美元，完 狈 成项目的112%；
谊
、拉动基地种植户实 嘘 现收入 2,860 万元 菊 ，完成项目的%；三、 兄 审计意见
我们认为 篓 ，黑龙江省天源食品有 擦 限公司项目总投资、新 痛 增投资及其投资来源和 曼 项目资金用途与项目计 臃 划任务书相符。
在 掩 项目资金管理和核算上 亭 ，资金是纳入单位财务 扯 统一管理，并实行单独 材 核算，没有挪用专项资 贯 金现象。
在经济效 钥 益指标完成上，虽然项 恤 目红素产量没有达到设 台 计要求，但总体经济接 阵 近项合同要求。
此报告 翔 仅限于本项目验收使用 贮 。附：
1、企业基 渝 本情况表 2、项目验收 封 收支决算表 3、项目验 讯 收收支决算明细表 4、 鸭 企业资产负债表 5、损 掺 益表 6、现金流量表 X 稽 X9 附表 1：
项目承担 膘 单位基本情况表 专项资 绵 金审计报告样式
A 狱 公司：我们接受委托， 缘 审计了贵公司承担的“ 樊 广东省产学研省部合作 稼 专在 XXXX 年 XX 年 伐 XX 月至 XXXX 年 X 薪 X 月的收支使用情况及 荚 《……合同书》中“主 笛 要经济指标”的执行情 姚 况。贵公司的责任是提 驭 供真实、合法、完整的 股 审计资料，我们的责任 杨 是对“广东省产学研省 腰 部合作专项资金”
的收 边 支使用情况发表审计意 洒 见。我们的审计是依据 德 《中国注册会计师审计 挚 准则》与《……合同书 檀 》进行的。在审计过程 聚 中，我们结合贵公司的 冯 实际情况，实施了包括 蚤 抽查会计记录等我们认 碉 为必要的审计程序。现 部 将审计情况报告如下：
赦 一、承担单位及项目基 霞 本情况由 A 公司系 XX 键 XX 年 x 月x 日注册成 穴 立的有限责任公司，X 幢 XX 工商行政管理局颁 设 发企业法人营业执照， 钮 注册号：NNNNNN 苦 NN；注册资本：人民 垢 币
NNNN 万元； 挂 实收资本：人民币 NN 辫 NN 万元；法定代表人 睁 ：XXX；公司住所：
争 NNNNNNNNNN 涯 NNN。公司经营范围 样 ：xxxxxxxxX 竹 XXXXX。项目基本 胸 情况：A 公司于 XXX 昏 X 年 XX 月XX 日，与 豹 B、C 等单“。。。。
肺 。项目。位联合申报。
妒 。。。”于经批准，X 舜 XXX 年 XX 月 XX 日 厉 被列为广东省产学研省 遍 部合作专项资金项目， 炒 项目编号：，贵公司于 剑 XXXX 年 XX 月 XX 缘 日签订了《……合同。
志 书》二、项目合同有关 尾 规定一在本项目执行期 移 内，
项目总经费为 油 NNNN 万元，其中省 横 部产学研专项资金为X 货 XX 万元。总经费开支 晴 预算计划为：基建费万 赴 元，用于……原材料费 您 万元，用于……设备购 虞 置及使用费万元，用于 拂 ……专用业务费万元， 廉 用于……其他万元，用 曲 于……二省部产学研专 厌 项资金 XXX 万元，计 起 划分配如下：A 公司万 绽元、B 公司万元、C 公 粪 司万元。省部产学研专 无 项资金应单独列帐核算 之 ，专款专用，开支预算 砧 计划为：原材料费万元 俱 ，
用于……设备购置及 辕 使用费万元，用
于 添 ……专用业务费万元， 动 用于……其他万元，用 询于……三地方各级政府 淡 配套资金开支预算计划 橇 为：XXX 费万元，用 写 于……XXX 费万元， 浴 用于……XXX 费万元 塞 ，用于……XXX 费万 乐 元，用于……其他费用 溺 万元，用于……四项目 奄 完成时达到的主要经济 房 指标：）为省部产学研 闺 专项资金单独列帐。根 崇 据省部产学研专项资金 箕 单独列帐情况、银行对 股 帐单等，确认省部产学 悍
研专项资金实际分 娘 配情况如下：A 公司万 翠 元，最后到帐时间 NN 支 NN 年 nn 月 nn 日 B 绪 公司万元，最后到帐时 锗 间 NNNN年 nn 月 n 沸 n 日 C 公司万元，最后 汁 到帐时间
NNNN 楔 年 nn 月 nn 日 2、地 骚 方各级政府配套资金单 检 独列帐核算情况：经核 郸 查，贵公司已经为地方 揽 各级政府配套资金单独 铀 列帐。根据经费单独列 侄 帐情况、银行对帐单等 尤 ，确认地方各级政府配 起 套资金实际分配情况如 癣 下：A 公司万元，最后 挝 到帐时间 NNNN 年 n 贼 n 月 nn 日 B 公司万元 版 ，最后到帐时间 NNN 悦 N 年 nn 月 nn 日三项 癣 目经费支出情况：我们 陵 根据相关帐簿及凭证， 硬 确认本项目实际支出资 锌 金 XXXXX 万元，其 四 中省部产学研专项资金 乒 实际支出资金 XXXX 摘 万元，地方各级政府配 刀 套资金实际支出资金 X 厉 X 万元，列表如下：其 悠 中：科技厅省部产其中 鸟 ：地方各级政总经费支 搬 出学研专项资金支出府 桃 配套资金支出 1.基建 苯 费 2.原材料费 3.设 赏 备购置及使用费
4.专 宇 用业务费 5.其他合计 扑 四项目经费支出与合同 预 差异的情况说明：五主 九 要经济指标完成情况：
倚 ）中国注册会计师：A 祁AA 中国注册会计师：
簇 BBBXXXX 年 XX 属 月 XX 日附件一：项目 稼专项资金审计报告附注 崖 附件二：项目财政资金 滇 支出使用情况表项目名 说 称：编制日期：年月日 异 项目经费使用情况其中 瑞项目总经费开支出科目 引 支科技厅地方各级政府 昌 配省部产学研专项资金 列 套资金一、基建费
蚤 其中二、原材料费其中 论 三、仪器设备购置及使 寓 用费其中四、专用业务 瓶 费其中五、其他其中总 冤 计附件三：项目财政资 斜 金支出台帐金额凭证序 购 号日期凭证号摘要省部 透 产地方各级附件学研专 戚 政府配套内容
项资 殉 金资金 A 单位：123 娥 …小计：单位：123 旗 …小计：单位：123 浑 …小计：所有单位合计 亡 ：总经费合计：附件四 冶 ：主要经济指标完成情 蒲 况证明材料列表交易金 苏 额标明销项发票或销售 脾 合同序号日期付款单位 绽 摘要等及其编号 123 试4567…附件五：项 岗 目财政资金购置仪器、 霍 设备等固定资产清单从 寸 省部产学从地方各级单 露 价序资产登记购买安置 烤 数量总价元）列支数 1 苹 23456…累计：
篇四：项目审计情况汇报
专项资金审计报告模板 ××××××××××公司 ××年××月××日至××年××月××日 承担“××”项目 的财务执行情况明细表及审计报告 目录 一、审计报告二、已审项目执行情况明细表及附注 1．项目经费投入情况明细表 2．项目经费支出情况明细表
3．项目经费实际支出与预算支出差异明细表 4．购臵、试制、改造设备费用及设备租赁费明细表 5．材料费用明细表
6．测试化验加工费用明细表 7．国际合作与交流费用明细表 8．其他 肠 经费支出明细表 9.项 挞 目经济指标完成情况明 氖 细表 10.财务执行情 桥 况明细表附注 三、执业 晴 机构营业执照及执业许 厢 可证复印件 页码 审计报 挣 告 审计编号 ABC 公司 拼 ：
我们审计了后附 蝶 的××单位××年×× 肪 月××日至×
×年×× 巡 月××日承担“××” 倾 项目的财务执行情况明 幢 细表及附注，项目财务 齐 执行情况包括本项目的 欣 经费收支情况以及合同 玩 规定的经济目标的执行 畜 情况。项目财务执行情 彼 况明细表已由管理层按 跟 照监管机构的规定编制 溜 以满足监管要求。
一、 淹 管理层对明细表的责任 揭
按照企业会计准则 酱 、深圳市科技工贸和信 教 息化委员会对财政专项 粪 资金管理的相关规定， 沉 提供本项目真实、合法 峭 、完整的明细表以满足 饲 监管要求是管理层的责 烈 任。这种责任包括：设 耘 计、执行和维护必要的 成 内部控制，以使明细表 皆 不存在由于舞弊或错误 啊 导致的重大错报。选择 诲 和运用恰当的会计政策 蟹 ；作出合理的会计估计 孤 。
二、注册会计师的责 韧 任
我们的责任是在 孰 执行审计工作的基础上 轴 对明细表发表审计意见 旋 。我们按照中国注册会 玲 计师审计准则以及深圳 苇 市科技工贸和信息化委 宇 员会对财政专项资金管 何 理的相关规定执行了审 羹 计工作。中国注册会计 裙 师审计准则要求我们遵 旅 守中国注册会计师职业 啃 道德守则，计划和执行 浚 审计工作以对明细表是 客 否不存在重大错报获取 滥 合理保证。
审计工 祭 作涉及实施审计程序， 嘶 以获取有关明细表金额 夸和披露的审计证据。选 直 择的审计程序取决于注 至 册会计师的判断，包括 雄 对由于舞弊或错误导致 酵 的明细表重大错报风险 兢
的评估。在进行风险评 数 估时，我们考虑与明细 陡 表编制相关的内部控制 邻 ，以设计恰当的审计程 唯 序，但目的并非对内部 涌控制的有效性发表意见 鞋 。审计工作还
包括 溯 评价管理层选用相关会 廓 计政策的恰当性和作出 义 相关会计估计的合理性 尺 ，以及评价明细表的总 劳 体列报。
我们相信 厅 ，我们获取的审计证据 邀 是充分、适当的，为发 层 表审计意见提供了基础 佑 。
三、审计意见
我 齿 们认为，ABC 公司× 王 ×年××月××日至× 椰 ×年××月××日承担 寻 “××”项目的财务执 垫 行情况明细表及其附注 酿 已经按照企业会计准则 殷 、深圳市科技工贸和信 氦 息化委员会对财政专项 果 资金管理的相关规定编 共 制，在所有重大方面公 粤 允反映了 ABC 公司× 挛 ×年××月××日至× 脂 ×年××月××日承担 浦 “××”项目的财务执 都 行情况。
四、申报明细 殉 表编制基础
我们注 批 意到，明细表及其附注 颖 是 ABC 公司为满足项 笋 目监管机构深圳市科技 折 工贸和信息化委员会的 堪 要求而编制的。本报告 吟 仅供 ABC 公司向项目 周 监管机构深圳市科技工 彩 贸和信息化委员会申报 史 项目验收使用，因此可 悯 能不适用于其他目的。
感
×××××××会 衅 计师事务所中国注册会 壬 计师：
中国注册会计师 衰 ：
中国〃深圳 二○一× 箩 年×月×日 项目经费投 著 入情况明细表 3 项目经 倾 费支出情况明细表 4
杨
XXXXXXXXX 稿 XXXXX 项目专项资 谦 金审计报告 专审字［］ 挖 第号 XXXX 有限公司 循 :
我们接受委托， 铡 对 XXX 有限公司自 X 渣 X 年 3 月至 XX 年12 月 月承担的“XXXXX 殊 XXXXX”项目的专 仪 项资金收支情况进行了 同 审计。
贵公司的责 爆 任是提供该项目专项资 杂 金收支情况的相关资料 溶 ，并对其真实性、完整 乾 性、合法性负责。我们 裂 的责任是对该项目的专 译 项资金收支情况发表审 浦 计意见。我们的审计是 怨 依据《中国注册会计师 笛 独立审计准则》进行的 水 ，在审计过程中，我们 绽 结合 XXXX 有限公司 藻 及该项目的实际情况， 惯实施了包括抽查会计记 业 录、查阅项目相关合同 朽 、审核专项资金收支相 皑 关资料等审计程序。审 父 计证据是充分、适当的 梁 ，为发表审计意见提供 狰 了基础。
一、委托人基 植 本情况
XXXXX 蹬 XX 公司系经 XXX 市 饰 工商行政管理局批准， 瞄 由
XXXX 工业区财政 向 局国有资产管理办公室 拄 出资元，持有公司股权 篮 %；XXXXX 有限公 抹 司出资元，持有公司股 殖 权%共同组建的有限责 觉 任公司。公司成立于 X 淹 X 年 6 月 26 日，企业 杂 法人营业执照号码为：
啼 。注册资本：人民币亿 誉 元，实收资本：人民币 心 亿元，公司法定代表人 哗 ：。公司住所：曹妃甸 骄 工业区。
公司经营 业 范围：港口及相关航道 于 、铁路、附属设施，以 携 及临港相关设施的开发 挣 建设；码头和其他港口 疑 设施经营；在港区内从 派 事货物装卸、驳运、仓 近 储经营。
二、项目基本 湾 情况
该项目名称是 刊 “XXXXXX”，项 钓 目编号为 XCXXXX 玻 X，属于河北省科学技 柴
术研究与发展计划项目 廓 。
依据河北省科学 贪 技术研究与发展计划项 坡 目任务合同的有关规定 仗 ，“XXXXXXXX 褥 X”项目经费应当用于 缔 以下方面：设备费，材 耀 料费，测试化验加工费 款 ，燃料动力费，差旅费 闸 ，会议费，管理费等。
纸
三、审验结果 项目专项 固 资金来源
“XXX 出 XXXXXXXX”项 效 目，经河北省科技厅批 仪 复，计划总投资 5,1 园 00,000 元，其中 羊 ：河北省科学技术研究 肘 与发展计划研究专项资 醇 金 600,000 元； 毡 XXXXXXXXX 公 肯 司自筹资金4,500 艳 ,000 万元。专项资 絮 金到位情况
截至 X 极 X 年 12 月 31 日，X 报 XXXXXXX 公司承 连 担的“XXXXXXX 炸 XXX”共到位资金 5 哩 ,695,元。其中， 窍 省科技厅专项资金 60 堑 0，元于 XX 年 5 月 1 聂 4 日到账，企业自筹资 曼 金5,095,元已全 幅 部到账。专项资金使用 衙 情况
项目完成总投 浆 资 5,695,万元， 盔 其中：设备投资 4,4 孝 26,元；原材料 12 佣 8,000 元；测试化 昼 验加工费 402,00 憎 0 元；其他 739,0 韧 00 元。项目专项资金 习 使用情况说明如表 1 所 向 示，项目设备材料清单 单 详见附表。
表 1 项目专 居 项资金使用情况说明 四 樊 、审计意见
我们认 延 为 XXXXXXX 公司 刑 承担的“XXXXXX 惟 XXX”资金收支情况 缓 符合相关会计制度的规 桥 定，公允地反映了费用 获 的支出情况，会计处理 港 方法选用遵循一贯性原 帚 则。
XXXX 会计师事 根 务所有限公司 中国〃X 靶 XX
中国注册会计 殃 师：中国注册会计师：
雅 报告日期：XX 年6 月 邑 27 日 附表项目设备材 英 料清单表
文化产业 佳 发展专项资金项目专项 秋 审计报告参考样本 审计 侦 报告 企业名称 专审字第 遭 号
我们接受委托， 坯 审计了委托人截止年月 癌 日的项目投资完成情况 九 。
提供真实、合法 挚 、完整的审计资料，保 罗 证所提供资料与该项目 倾 的相关性是委托人的责 链 任，我们的责任是对该 征 项目的实际完成情况发 栏 表审计意见。我们的审 仕 计是依据《中国注册会 渠 计师审计准则》与《天 铡 津市文化产业发展专项 跺 资金管理暂行办法》的 料 规定进行的。在审计过 愤 程中我们结合委托人的 曳 实际情况，实施了包括 暇 抽查会计记录等我们认 秸 为必要的审计程序。我 柔 们相信，我们的审计工 薯 作为发表审计意见提供 独 了合理的基础。
一、委 攒 托人及项目基本情况委 硝 托人基本情况
委托 首 人系由单位出资组建的 诈 公司，于年月日取得工 瑞 商行政管理局颁发的企 墨 业法人营业执照，注册 煮 号：，注册资本万元人 应 民币，法定代表人住所 根 ，公司经营范围。项目 弥 基本情况
委托人“ 邦 项目”经批准，是用于 汝 ，该项目计划投资万元 悦 ，资金来源，计划建设 浴 期，由公司承建。
供 二、项目实际完成投资 氮 情况经审计，项目投资 喀 情况如下：项目投资到 敲 位情况
根据相关账 酮 簿及其他资料确认投资 泄 到位情况如下：
截 隙 止年月日“项目”资金 掸 到位元，其中：企业自 鹿 筹元；借款元；元。项 睛 目实际完成投资情况
掉
根据相关账簿、凭证 唁 、合同等资料，截止年 钱 月日，该项目实际完成 重 投资额元。
***** 昔 ****项目
本报 显 告仅供申请天津市文化 榜 产业发展专项资金使用 乍 。
天津有限责任会计师 葵 事务所中国注册会计师 钉
中国注册会计师 中国〃 悼 天津年月日
篇五：项目审计情况汇报
1 - 年度审计工作情况的报告 2019 年 10 月 8 日开年以来，在省审计厅的正确领导下，XXX 审计局紧紧围绕“一个主题、两件大事、七项工作”，自觉强化政治担当，大力深化审计管理体制改革，认真履行审计机关职能，各项工作稳步推进。
一、所做工作 截止目前，市本级共完成 XX 年度计划项目 XX 个、往年结存项目 XX 个、正在实施项目 X 个、尚未进场项目 XX 个，查出违纪违规金额 XXXX 亿元，管理不规范金额 XXXX 亿元，核减投资 XXXX亿元，向纪检监察和司法机关及有关部门移送案件线索及处理事项 X 件。
（一）聚力攻坚克难，展现审计工作新面貌。紧盯全市审计工作的难点和堵点问题，多措并举攻坚，想方设法补短。
一是扎实推进“两统筹”。围绕审计“全覆盖”刚性任务，扎实做好审计项目、审计组织方式“两统筹”有关工作，加强审计项目动态管理，大力推行“1+N”审计模式，在重大政策落实跟踪审计、部门预算执行审计、乡村振兴战略实施情况审计等重点工作中融入专项审计内容，实行信息共享、情况互通、工作互补。
二是 坚决啃下“硬骨头”。坚持问题导向，瞄准“往年欠账”“遗留问题”，采取依规报请调减和强力推动实施相结合的办法，推进完成历年
- 2 - 结转的 XX 个经责审计项目、XX 个投资审计项目的收尾工作，实现了 X 个行政诉讼案件的“零经济成本”庭外调解。
三是推动建立“监督网”。充分发挥市委审计委员会办公室作用，及时传达学习《中共四川省委审计委员会关于进一步加强审计发现问题整改工作的意见》，主动向市纪委监委、市委组织部、市人大、市委巡察办等部门对接汇报，推动完善监督协同配合机制和审计发现问题整改督查制度，着力构建融会贯通的监督网。截止目前，共开展联合整改督查 X 次，抽调 X 人次配合市纪委监委、市委巡察办开展工作。
（二）创新工作方法，推动审计事业新发展。坚持向创新要资源、要活力，积极运用新思维、新方法、新成果推动审计事业新发展。
一是改进部门预算执行审计方式。在省厅指导下，运用“总体分析、发现疑点、分散核查、系统研究”的数字化审计模式，开展部门预算执行审计，对 X 个单位进行现场核查，组织 XX个单位进行自查复核，进一步扩大了审计覆盖面，缩短了审计周期，审计专报《关于 2018 年度部门预算执行审计的专项报告》获市委、市政府领导肯定性批示。
二是拓展农业农村审计路径。按照“线性深入、重点展开、以点带面”的审计思路，确定重大政策措施落实情况跟踪审计、农业农村审计“两条审计主线”，完成了 X 个非贫困县（市、区）乡村振兴战略实施情况审计，同步开展了惠民惠农财政补贴资金社会保障“一卡通”试点工作、扶贫工作实施情况审计。
三是推动投资审计转变。制发《关于进
- 3 - 一步完善政府投资建设项目审计工作的实施意见》，强化依法审计和规范审计结果运用，推动构建全方位政府投资建设领域监管体系，促进转型发展。前移审计关口，针对部分重大项目工期长、资金体量大的特点，强化事中把关，对投资总额 XX 亿元的职业技术学院新校园建设项目分别进行造价结算审计和项目决算审计。采取拓展延伸方式，对 XXX 项目前期准备、建设管理、部分投资绩效等情况进行专项审计调查，揭示 X 个方面 XX 类问题隐患，针对性提出 X 条审计建议，促进 X 项制度修改完善。
（三）聚焦主责主业，实现审计监督新作为。紧紧围绕党委、政府中心工作，自加压力、积极作为，大力发挥审计“体检”和“治病”功能。
一是聚焦重大政策措施落地见效。以推动重大政策措施贯彻落实、促进经济高质量发展为目标，持续关注深化供给侧结构性改革、优化营商环境、防范化解重大风险等八个方面的重大政策措施落实情况，聚力打通政策落实“最后一公里”。开展清理拖欠民营企业、中小企业账款跟踪审计，分析归纳出 4类典型拖欠成因，并针对性提出 X 条整改建议，有力推动全市清欠工作开展。
二是聚焦防范化解金融风险。按照省厅统一安排，对 XXX 辖区内农村商业银行（农信社）2016 至 2018 年防范化解重大风险情况实施专项审计调查，揭示 X 个方面主要风险隐患和XX 个具体问题，提出强化经营管理、加强服务实体经济等 X 条意见建议。组织市本级及 XX 个县（市、区）同步开展政府投资基金、财政金融互动专项资金、就业创业补助资金以及财政风险管
- 4 - 理和防范等事项专项审计，为财政资金安全进行问诊把脉。
三是聚焦保障和改善民生。以提升城市精细化管理水平，促进缓解城市“停车难”为目标，开展 XXX 中心城区停车设施建设管理情况专项审计调查，审计专报《关于主城区停车设施建设管理审计调查情况的专项报告》获市委、市政府领导肯定性批示。以全面掌握我市殡葬服务行业管理总体情况、建立健全我市殡葬管理体制机制为目标，开展全市殡葬服务情况专项审计调查，抽查殡仪馆X 个、殡仪服务站 X 个、社会公共墓地 XX 个、公益性墓地 X 个，揭示 X 个方面 XX 类典型问题。
（四）狠抓队伍建设，树立审计干部新形象。紧扣“以审计精神立身，以创业精神立业，以自身建设立信”要求，围绕“铸魂强审年”主题，狠抓审计机关规范化建设。
一是抓思想规范，夯实政治基础。以“不忘初心、牢记使命”主题教育预热行动为契机，以学习贯彻习近平总书记系列重要讲话精神和中央审计委员会两次会议精神、省委审计委员会两次会议精神为主线，结合我市审计干部队伍特点，通过班子成员讲党课、支部专题学习等形式，掀起“打造学习型党组织、争做学者型审计人”热潮，引导全体审计干部树立“四个意识”、坚定“四个自信、做好“两个维护”。
二是抓制度规范，增强约束刚性。按照党建工作与审计业务互促、人岗相适与制度约束并重的思路，利用机构改革契机，完成中层干部轮岗交流和科室人员调整配置，修订完善局党的组织建设工作规定、派出审计组廉洁从审规定、局机关科室人
- 5 - 员岗位职责、审计项目人员职责、局机关科室考核办法等 XX 项制度规定，形成了涵盖党的建设、业务工作、督查考核等方面的一揽子规范，实现了“规范化建设、台账式管理、综合性考核”三位一体。
三是抓业务规范，提升履职能力。充分利用上级“审计大讲堂”、市县审计局局长培训班、专项业务培训班等载体，主动安排人员参学参训，截止目前，共送学培训 XX 人次，参加视频培训 XXX 人次。
二、存在问题 开年以来，我们虽然做了一些打基础的工作，全市审计事业发展呈现平稳向上态势，但对照省厅要求、对标系统先进，还存在不少问题亟待解决。
一 是胸怀全局、服务大局意识不够强，政治站位不够高，局限于找问题、挑毛病的传统思维，缺少想办法、出主意的服务理念； 二是思维方式不够与时俱进，揭示评价问题容易陷入“只见树木不见森林”的误区，从微观审计到宏观研判的路尚未完全打通，审计工作的系统性、宏观性不足； 三是审计专业性强、触角广泛、反应快速的优势发挥不够充分，“治未病”的防患未然作用发挥不够深入，审计建议前瞻性、建设性不够强，服务领导决策功能发挥不够好； 四是重大政策落实情况、自然资源与生态环境保护等新领域增加了审计业务的范围和难度，对知识储备、学习和创新能力提出了新的更高要求； 五是审计力量配备和审计方式方法创新与审计全覆盖目标不相适应，人员结构性矛盾比较突
- 6 - 出，一线审计人员占比少，现在编公务员 XX 人，其中副县级以上干部 XX 人，综合科室人员 XX 人，一线人员占比 XX%，加之近年上级统一安排项目和市本级协查配合任务增多，审计人员少与审计任务重的矛盾日渐突出； 六是支撑科技强审的大数据等现代技术手段运用不够，审计质量和效率有待提高。
三、下步打算 上半年，署定、厅定审计项目安排比较密集，下半年，我局将调整工作重心，进一步聚焦地方党委政府中心工作，围绕服务全市经济社会健康发展，扎实作好“审计答卷”。
（一）突出一个主题，始终坚持党对审计工作的领导。坚定落实市委审计委员会的部署要求，始终围绕党委最关心、人民群众最关切的问题思考、谋划和开展审计工作，认真履行市委审计委员会办公室职能，持续加强审计机关政治建设，进一步创新审计观念、优化审计方式、提升审计质效。
（二）做到三个坚持，促进监督职能与服务功能有机统一。坚持维护规范与促进发展相统一，注重发展中不断规范完善，规范中不断促进发展，进一步提升审计服务高质量发展功能。坚持微观审查与宏观研判相统一，注重反映趋势性、苗头性问题和政策措施不衔接、不配套或相互掣肘问题，进一步提升审计工作的预见性和主动性，切实为领导决策提供科学依据。坚持移送问责与容错免责相统一，准确把握方法和尺度，推动完善容错纠错机制，切实给干事者鼓劲、为担当者撑腰，保护干部主动作为积极
- 7 - 性。
（三）抓实四项重点，为全市高质量发展注入审计力量。
一是聚焦营商环境优化。围绕大力营造良好营商环境，加强对相关行政审批制度改革、支持民营企业发展、激发民间投资活力等重大政策措施落实情况审计，推动深化“放管服”改革落地见效，使乐山继续成为投资热土，促进地方经济快速健康发展。
二是聚焦产业发展资金绩效 。围绕就业创业补助资金、市级产业发展投资引导基金、旅游专项资金分配及使用绩效等内容，关注财政资金促进落实相关政策情况，切实推动公共资金合理配置、高效使用。
三是聚焦重大项目建设管理。以促进市委、市政府重大投资决策落实为目标，加大对省、市重大建设项目管理和投资绩效的审计调查。
四是聚焦脱贫攻坚战场。紧扣我市全面建成小康社会圆满收官目标，紧盯政策和资金两条线，瞄准贫困县摘帽、贫困村退出、贫困户脱贫等核心，突出扶贫政策落实、扶贫资金绩效、扶贫项目建设运营、制度缺陷等方面重点，扎实抓好 4 个贫困县（区）扶贫审计和东西部扶贫协作审计调查工作。
篇六：项目审计情况汇报
审计调查整改情况的报告五篇【篇一】
根据《**市审计局专项审计调查报告号》(宜审调报〔**〕5号)，针对存在的问题，我局高度重视并及时整改，现将整改情况函告如下。
一、存在的问题
审计发现的主要问题有:一是政务信息数据整合共享不全面，未共享资源 28 项;二是各县(区)民政局违规发放残疾人两项补贴。
其中对于违规发放残疾人两项补贴方面，经对审计反馈的 6类问题分别进行比对核实，我局细化举措、举一反三，已将问题整改到位。
二、整改情况
(一)加强数据收集和数据共享，开展部门业务系统对接。一
是会同业务科室加强基础业务数据采集，由智慧民政信息中心统一负责收集汇总和数据清理。通过县区、直属单位数据收集、原有信息系统数据导出，强化内部沟通协调。截至目前，已全面完成政务信息共享所需的 28 项共享目录数据，以及市委网信办所需的 24 项对社会公开数据的收集清理和报送工作。二是在智慧民政信息的规划和建设中，按照集约共享的原则，充分考虑了全市统一建设，共享和利用了包括政务云平台、政务外网、数字认证等在内的 8 项政府公共信息资源。积极对接国省民政系统和市级相关部门系统，与市委政法委、市公安局、市人力资源和社会保障局等 8 个部门进行了数据共享方面的沟通和对接工作，部分数据已通过市大数据中心共享查询。
(二)开展残疾人两项补贴专项治理，健全机制落实整改。一是与市残联、市纪委监委驻市民政局纪检组联合印发《**年全市残疾人两项补贴专项治理行动实施方案》，组成 3 个督导组采取查阅台账、比对信息、查看系统、抽访补贴等方式，对各县区两项补贴开展专项督导。并督促县区结合督导反馈问题，深入开展自查自纠，确保发现问题、解决问题，完成整改工作任务。二是与市残联联合印发《关于建立残疾人“两项补贴”市级定期复核制度的通知》《关于建立残疾人“两项补贴”市级随机抽查机制的通知》，建立了完善长效的动态管理机制，实行定期复核、随机抽查、动态管理每月零报告制度，努力构建对象精准、进出有
序的工作格局，切实预防和减少问题的发生。三是畅通信息比对沟通渠道，督导县区定期对辖区内残疾人两项补贴发放对象进行全面核查比对，确保在册补贴对象的准确性、残疾人证的有效性、补贴类型和残疾等级的一致性。进一步规范发放管理流程，要求村(社区)及时掌握辖区内两项补贴对象死亡、迁移等变化情况，报乡镇(街道)初审并录入两补系统，县区残联对拟发放两项补贴人员的进行残情审定，县级民政部门根据残联审核情况完成两补系统审定发放工作。
三、下一步工作措施
(一)加强智慧民政应用数据共享和系统对接。一是加强智慧民政系统的推广应用。做好系统操作培训，将系统推广应用到县区、乡镇和社区，利用新系统采集生产更多业务数据，充分发挥提升民政工作水平、服务市民群众的实效。二是积极推进数据共享和系统对接工作。在完成市审计局、市委网信办所需数据目录基础上，进一步利用智慧民政系统收集各类数据，按程序共享给大数据平台和相关业务部门。加强协调、克服困难，有序推进与国省民政系统和市级相关部门业务系统的对接工作。
(二)做好残疾人两补监管和部门协作。一是加强监督管理和政策宣传。做好全市残疾人两补对象公开公示工作，随时抽查村
务、组务公开情况，确保救助对象全员公开、长期公示，全面接受群众监督。加强对业务人员的政策培训，特别是人员调整的乡镇务必落实工作交接责任，确保政策和工作的连续性。同时，通过网络宣传、印发资料等方式加大政策宣传力度，让广大群众特别是残疾人及其监护人知晓政策，主动配合两补政策实施。二是加强部门协作。依靠“智慧民政”建设，实现内部、外部数据共享，充分利用信息系统大数据比对功能，实现残疾人两补应补尽补、应退则退的动态管理，厘清职能职责，健全审计机制，防止出现违规发放情况。
【篇二】
根据中共**县委员会审计委员会办公室、**县审计局印发的《专项审计调查报告》（那审调报〔**〕4 号）（以下简称《报告》）精神，**年 10 月 30 日至**年 12 月 3 日，县审计局派出审计组对我乡**年至**年政府投资建设项目送审情况进行了审计调查，指出我乡存在屯级道路建设项目实施进度慢、未按合同约定时间完工，种植类项目面临失败、存在造成国家资金损失的可能和以前年度审计发现的问题尚未整改到位等三个问题，我乡结合审计调查建议，立即组织相关部门开展了整改工作，现将整改情况汇报如下：
一、屯级道路建设项目实施进度慢，未按合同约定时间完工问题整改情况
对《报告》指出问题，我乡与监理乡每天派专人到项目实施地点督促施工方施工，截至目前，**乡**年扶贫基础设施建设项目-电级生产道路项目 N0.1-那池村通筐至果旺屯级道路建设项目已于**年12月18日经县政府组织相关部门验收合格并交付使用，同时该项目已报审计局完成了结算审计，已完成整改。
二、种植类项目面临失败，存在造成国家资金损失的可能问题整改情况
我乡 2017 年实施的姬松茸产业扶贫示范园建设项目建成后交由**村便民服务公司经营管理，通过“龙头企业+便民服务公司+贫困户”的合作方式经营。由于姬松茸种植栽培对土壤条件要求较高，在同个地块只能连续栽培 3 年，截止**年，该地块已使用 3 年，该示范园不再符合姬松茸栽培条件，无法继续经营。目前，我乡已委托永诚信会计责任有限公司对示范园的资产进行资金核算清理，预计于 3 月份完成清算。**年实施的善合村果为屯黑木耳种植菌棒采购项目是以货物类方式采购，所购菌棒只能使用一次，栽培木耳成熟采摘之后菌棒按要求集中处理丢弃，次年无法继续经营，采购用于制作菌棒的设备作为固定资产存放。
鉴于两个种植项目均存在一定投资风险，下一步，我乡在开展种养类项目投资之前，首先做好风险评估和预判，确保扶贫政策的落实和扶贫资金的效益。
三、以前年度审计发现的问题尚未整改到位”问题整改情况
对《报告》指出我乡“**年实施的革命老区转移支付补助专项资金工程项目中山村果达屯水池工程建设存在严重滞后，水池无法蓄水没有给当群众带来效益”问题。经我乡再三督促，该项目于**年 1 月 18 日完成水池裂缝维修整改工作，因当前属干旱季节，水源断流，水池无法蓄水，待雨季来临即可蓄水并验收。
四、下一步工作打算
（一）提高项目管理的科学化、精细化、规范化水平。一是加强对投资建设项目的检查，特别是与建设项相关的招投标、勘察、设计、施工、监理等方面要符合程序。二是大力推进项目建设进度，在工程招投标、项目管理、施工进度等环节做好协调街接，做好整体推进工作，防止建设资金大量闲置，避免造成沉重的资金成本负担。
（二）加强对项目基础设施的监督和管理。一是要建立健全
科学、规范的项目前期工作；二是要认真落实建设项目“法人负责制、合同管理制、建设监理制、工程招投标（政府采购)制”，提高项目建设质量;三是要加强对基础设施建设项目的监督，对违反工程建设管理规定，影响工程质量，骗取侵占财政资金的行为，坚决查处。
（三）加快推进**年项目建设进度，确保项目及时投入使用，充分发挥项目效益。一是项目合理规定合同开竣工时间，督促施工单位加快项目建设进度，确保项目按计划开工、按时限竣工、按规定验收，做好整体推进工作，防止建设资金大量闲置，避免造成沉重的资金成本负担，同时严格按规定强化对项目监督管理,使工程建设管理进一步规范化、制度化、科学化，保证项目工程建设质量。二是项目建成后及时安排竣工验收编制结算材料，并及时送审，使项目充分发挥效益。
【篇三】
**市审计局：
**年 7 月 27 日至**年 8 月 2 日，市审计局派出审计组，对我县重大水利项目**治理二期工程实施情况，进行了专项审计调查，
指出了我公司建设工程期间，在政策措施落实、工程建设管理、财务核算等方面还有待改进和规范。根据《**市专项审计调查报告》（衢市审投调报[**]5 号），现将审计问题整改落实情况报告如下：
一、总体部署情况
**县水投公司高度重视此次市专项审计调查工作，在审计过程中做到自查自纠，对发现的问题和设计提出的意见及时进行整改落实，在审计调查过程中，提出的问题第一时间组织工程科、财务科、前期科等部门落实专人负责审计问题的整改工作，同时积极采纳审计建议，着力有效推进项目建设管控。
二、审计调查发现的主要问题整改情况
（一）政策措施落实方面
1.项目建设用地“只补不征”。从项目财务资料反映已支付土地征迁政策处理费，但无土地报批费用支出，建设用地实际采用“只补偿不征用”，与项目初步设计批复土地征用等内容不符。
整改措施：加强与乡镇、资规等部门的沟通协调，加快“农转用”土地报批费用、土地征用政策处理等费用支付进度，预计在今年 12 月底前完成土地报批程序。
2.项目疫情防控复工复产政策未兑现。根据《**省水利厅关于做好当前水利疫情防控服务稳企业稳经济稳发展九项举措的通知》和《**水利局关于疫情防控期间做好企业复工复产工作的意见》（**水利【**】15 号）等相关规定，疫情防控期间继续施工的水利建设项目，可在工程造价单列疫情防控专项经费。在疫情防控期间，部分企业开展复工复产申请，但截至**年 6 月，施工单位均未上报复工复产人员情况，复工复产防控专项经费政策未能兑现。
整改措施：我公司已要求施工单位上报疫情期间复工复产人员情况，对上报的施工单位名单做好核实工作，根据文件要求及时兑现疫情防控复工复产政策，确保惠企利民政策落实到位。
（二）工程建设管理方面
1.项目完工工期管控不到位。**治理二期工程已完工的滨江堤和外港堤，分别较合同延期 7 个月和 4 个月，南门溪至今未完工，已超合同工期 13 个月。
整改措施：我公司在配合县举办的各项活动中，为施工能够顺利进行，公司领导提前对接各个部门，对各标段进行会议协调，要求施工单位合理安排工期，增加班组抢抓工期，加强管理人员对施工单位的督促，保质保量的情况下确保减少工期延迟，目前外港堤与滨江堤已完工验收。
2.项目计划投资额完成比例较低。**治理二期工程**年计划投资 70000 万元，实际财务支出 32500 万元，完成率 46.43%。
主要原因：（1）部分标段未如期开工。招贤堤二标因文保单位涉及古树古码头保护和招贤古街古渡施工方案及图纸未确定，影响该标段招投标工作；（2）“农转用”土地报批费用、土地征用政策处理等费用未支付；（3）部分标段施工工期延后，因政策处理等原因，导致部分标段未能按进度计划开展施工，导致施工工期延后，影响工程款支付。
下步工作计划：（1）倒排施工进度，加快推进项目建设；对团村堤等 5 个进行项目扫尾的标段，计划于 12 月底前完工验收；（2）加强与乡镇、资规等部门的沟通协调，加快“农转用”土地报批费用、土地征用政策处理等费用支付进度；预计 12 月底前完成财务投资额 4000 万元，**年全年完成财务支出 14000
万元以上；（3）加快招贤堤二标项目招投标工作，计划 12 月底前完成招投标工作，力争施工单位进场施工。
（三）财务核算管理方面。
**县**治理二期项目合同履约管控不到位。
截止**年 7 月正在施工 19 个标段中，一是履约保函已过期有 10 个标段，无履约保函或未交履约保证金有 4 个标段，履约保函金额低于合同约定有 4 个标段。二是未按合同约定提供预付款担保保函有 11 个标段。三是未按合同约定提供农民工工资保函有 11 个标段。
整改措施：对在建各标段有过期、失效未提供履约担保的情况，及时要求各项目标段负责人进行续保和提供。目前履约保函过期、无履约保函、农民工工资保函以及履约保函金额低于合同约定的在建项目已全部进行了续保、提供。预付款担保保函也已经提供了 10 个标段，还有一个管理用房标段未提供，主要原因是管理用房项目，预付款担保当时没有去交保险金，现在预付款已全部扣回，以后在管理中会多加重视予以规范。
落实审计建议的下步措施
（一）加大政策措施落实力度，尽快报批好项目使用土地，增强建设用地规范性。
（二）加强项目全过程管理，及时结算政策处理费用，有效反映项目实际投资，提高项目投资计划完成率，加强项目进度管控，及时支付工程款。对已完工的项目应当重视项目后期养护和管理，对未明确后期维养主体，应当及时上报主管部门予以规范和明确。
（三）重视履约保函管控，对未按合同规定提供履约保证金或履约保函等情况的，应加强防范合同履约风险，及时纠正和规范。
【篇四】
**区审计局于**年 8 月 9 日至 10 月 26 日，对全区**年 10月至 2017 年 12 月“五违四必”整治资金管理和使用情况进行专项审计。现将审计发现问题的整改情况如下：
对本次审计发现的问题，我局领导高度重视，一是加强领导，有效落实。为扎实推进专项审计问题整改工作，成立了整改工作
小组，第一时间将问题传达落实到各个镇、街道和**工业区，要求针对问题先行开展现场核实工作，掌握基本情况，并在 19 年3 月份全区拆违办主任工作例会上进一步统一思想，提高认识，研究讨论各项问题的原因和解决措施，为整改工作全面完成打好基础。二是锁定目标，明确要求。通过多次召开推进会议，开展实地调研，3 月下旬制定了整改工作方案，明确整改目标、计划安排及工作措施，形成任务清单，要求各街镇和工业区紧扣时间节点，严把整改要求，保质保量地完成好整改工作。三是强化指导，稳步推进。加强对各街镇和工业区的工作指导，先后制定了《关于进一步规范违法建筑整治相关工作的若干意见》、《关于落实推进专项审...
篇七：项目审计情况汇报
：工程审计报告 安徽华伟建设工程造价咨询有限公司华伟审字[2011]第 0409 号
关于对肥东县桥头集镇人行道、路侧石、
排水沟等其他零星项目工程情况的审核报告
肥东县桥头集镇人民政府：
受贵单位的委托，我公司由中国注册造价工程师组成的工程决算审核小组，对贵单位投资建设的桥头集镇人行道、路侧石、排水沟等其他零星项目工程决算情况进行了审核。审核依据贵单位提供的竣（施）工图纸、变更设计资料、隐蔽工程签证、工程决算书、施工合同等相关资料。业已审核完毕，现将审核结果报告如下：
一、 施工单位：合肥市同创建设工程有限公司
二、 审核结果：
1、送审金额：
424037.00 元。
2、核减金额：
43581.00 元。
3、核定金额：
380456.00 元。
（核定金额人民币大写：叁拾捌万零肆佰伍拾陆元整）
以上审核结果已经建设单位代表和施工单位代表签字认可。
本报告中所有附件为报告的重要组成部分，与报告正文具有同等效力。
报告附件：
1、建筑工程决算表
2、资质证书复印件
安徽华伟建设工程造价咨询有限公司
中国．合肥
中国注册造价工程师二○一一年四月八日 安徽华伟建设工程造价咨询有限公司
华伟审字[2011]第 1119 号
关于对中国农业银行肥东县支行等零星维修项目工程情
况的审核报告
肥东县支行：
受贵单位的委托，我公司由中国注册造价工程师组成的工程决算审核小组，对贵单位投资建设的肥东县支行等零星维修项目工程决算情况进行了审核。审核依据贵单位提供的竣（施）工图纸、变更设计资料、隐蔽工程签证、工程决算书、施工合同等相关资料。业已审核完毕，现将审核结果报告如下：
二、 施工单位：合肥市皖韵装饰有限公司
二、 审核结果：
1、送审金额：
46181.23 元。
2、核减金额：
7654.90 元。
3、核定金额：
38526.32 元。
（核定金额人民币大写：叁万捌仟伍佰贰拾陆元叁角贰分整）
以上审核结果已经建设单位代表和施工单位代表签字认可。
本报告中所有附件为报告的重要组成部分，与报告正文具有同等效力。
报告附件：
1、建筑工程决算表
2、资质证书复印件
安徽华伟建设工程造价咨询有限公司
中国．合肥
中国注册造价工程师二○一一年十一月十九日
篇二：_结算审核报告(范本) 样式一：
# # # # （2004）# # # # 号
关于 # # # # 工程结算审核的报告
委托单位（全称）：
受贵单位委托，并根据委托书要求，本所对贵单位 # # # # 楼工程结算造价进行了审核，我们的审核工作是按照国家基本建设有关法规，建设工程预算定额及后列审核依据进行的，对审核报告的合规性及审核结果与审核依据的一致性负责。贵单位提供的工程文件及资料应反映工程的实际状况，并对资料的真实性、合法性及完整性负责。现将审定情况报告如下：
一、工程概况
1、 工程名称：# # # # ：
2、 建设地点：# # # ：
3、 工程规模：# # # m、# # # m2、# # #m3、# # # 层 ：
4、 结构类型：# # # 结构（砖混、框混）：
5、 建设工期：合同约定为 # # #天：实际开工时间 # 年 # 月 # 日，竣工时间 # 年 # 月
# 日，实际工期为 # # 天。
6、 工程质量：合同约定为 # # ，实际验收为 # # 。
7、 施工单位：通过何种招投标方式，由 # # # 公司中标，中标价为 # # # 元，送审价为
# # # 元（其中中标合同价# # # 元，变更部分造价# # # 元）
8、 本次审核范围。
二、审核依据
1、 定额依据 （1）、2003 年《浙江省建筑（市政、园林）工程预算定额》 （2）、2003年《浙江省安装工程预算定额》 （3）、2003 年《浙江省建设工程施工取费定额》 （4）、2003年《浙江省施工机械台班费用参考单价》 （5）、2003 年《浙江省建设工程计价规则》 （6）、浙江省、金华市、# # 市有关造价方面的文件和规定； 2、 建设工程工程量清单计价规范（gb50500-2003）； 3、 # # 市第 # 期 # # 工程造价信息；
4、 工程开工前的重要文件资料（招标文件、双方约定的条款、施工合同等）； 5、 工程开工后的重要文件资料（工程的隐蔽项目记录、更改联系单等）。
三、审核说明
1、 综合费率：按合同（或招标文件）约定按 # # %计取；
2、 材料价差：按 # # 市前 80%施工期间同期同期信息价（####年第#、#、#期市区建材
信息价格平均计算，若# # 市无信息价的部分按# # 市区建材同期信息价取平均计算）取平均计算；
3、 甲供材料：# #、# # 为甲供，本次审核价格按 # # # 计算； 4、 施工用水、电费：说明已扣，未扣； 5、 施工质量奖罚：说明情况； 6、 施工工期奖罚：说明情况；
7、 施工单位付审核费用：按浙江省物价局颁发的工程造价只咨询收费标准。
四、审核结论
本工程送审造价 # # # # 元，审定工程结算造价 # # # # 元。
核减造价 # # # # 元，主要核减部分内容如下：
1）、 2）、 3）、
核增造价是 # # # # 元，主要核增部分内容如下：
1）、 2）、 3）、
本工程净核增造价为# # # # 元（送审# # # # 元—核减 # # 元+核增# # # 元=# # # # 元），
[附件] ※ 1、土建工程结算审定单一份；
※ 2、土建工程结算审核造价明细表一份； ※ 3、施工单位送审土建结算表一份；
审核单位：# # # # # # #
审核时间：二零零 # 年 # 月 # 日
联系人：# # #
电话联系：0579—# # # # # # #
项目负责人：
咨询成果专用章：
样式二：
报告签收回执及业主评价意见
报告文号：***[200*]**号
委托单位（全称）：
兹有贵单位的******项目，委托我公司进行***审核（编制），现已完成，请查收正式报告。并请对我公司的服务及审计人员的行为准则、业务质量进行评价。谢谢！
单位名称：（公章）
年
月
日
正式报告已收到，共份。
评价意见：
委托单位：（公章）
签收人：
年
月
日
注：回复请直接寄至公司办公室或密封由审计人员带回。
地址：******** 电话：********* 样式三：
咨 询 单 位 作 业 计 划 书
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篇三：工程审计报告范文具体化 工程审计报告范文具体化
工程审计报告范文是为了给大家做参考的，一般人写文章的时候总是觉得没办法开头，工程审计报告范文具体化后，就可以帮您解决写工程审计报告范文难的问题的。下面是具体的工程审计报告范文：
工程审计报告范文摘 要：
内部审计是在一个组织内部建立的一种独立的评价活动，并作为对该组织的活动进行审查和评价的一种服务。(工程审计报告范文)内部审计的目的是协助组织的管理成员有效地履行他们的职责，促进有效的控制成本费用，达到服务于企业管理，最大限度的提高经济效益。(工程审计报告范文)内部审计履行监督、管理、控制、评价、鉴证、服务职能，向组织提供与所审查的活动有关的分析、评价、建议、忠告和资料。评价内部控制系统的适用性和有效性及执行质量。内部审计部门是组织中一个重要的不可缺少的部门。(工程审计报告范文)内部审计是企业管理的重要组成部分。内部审计对企业管理起制约、防护、鉴证、促进、建设性和参谋作用。(工程审计报告范文)目前的问题是企业内部审计工作缺乏国家审计等外部审计业务指导;内部审计缺乏独立性;内审人员重实务、忽视理论研究;对内审作用及内审机构的有无缺乏认识;专业审计人员(工程审计报告范文) 配备不全，限制了内审工作的开展。现代企业内部审计工作应适应改革的发展方向，强化审计责任，消除内审局限性，依法审计，在监督与服务中求效益。(工程审计报告范文)
工程审计报告范文关键词：
内部审计 职能作用 企业管理 对策研究(工程审计报告范文)
工程审计报告范文正文：
内部审计是由各部门、各单位内部设置的审计部门进行的审计。是内部监督的重要形式。
(工程审计报告范文)主要审计企业的财务收支及与其有关的经营管理活动，以及作为提供这些经济活动的会计资料和其他有关部门资料。(工程审计报告范文)企业管理是企业为实现一定目的而合理的组织人力、物力、财力等各种因素，有计划的指挥、调节、监督经济活动的各种职能的总称。内部审计与企业管理的关系是由内部审计在企业管理中的职能和作用决定的。内部审计服务于企业管理，同时受企业管理的制约。(工程审计报告范文)
一、 内部审计的职能(工程审计报告范文)
为了全面开展审计工作，我国于 1984 年在部门、单位内部成立了审计机构，实行内部审计监督。1985 年 10 月发布了《审 计署关于内部审计工作的若干规定》，内部审计工作走上了规范化、法制化的轨道。内部审计的职能是指内部审计在企业经营管理中客观具有的功能。(工程审计报告范文)它是随着社会经济的发展和企业内部管理的需要逐步完善和发展的。现代内部审计具有监督、管理控制、评价鉴证、服务等四项职能。
1、 监督职能(工程审计报告范文)
监督职能是内部审计机构监察和督促本企业内部各种经济活动在正常轨道上运行。(工程审计报告范文)通过对企业财务收支、经济效益、财经纪律等方面的审查，监督其真实性、正确性、合法性及有效性，是否全面履行经济责任等情况。(工程审计报告范文)
企业内部审计的监督有两层含义：一是代表企业股东及董事会等决策层对本企业的会计机构及其他职能部门的经济活动进行监督，看其是否正确执行企业的经营方针政策，是否完成任务，不仅在于查错防弊，重要的是检查评价;二是业务上受当地政府审计厅局的业务领导，代表国家对企业的经济活动进行监督。(工程审计报告范文)
2、 管理控制职能(工程审计报告范文)
内部审计部门通过审计活动，对企业经营管理、生产、技术等各部门进行彻底的检查、取证、分析和评价，客观公正的作出结论，提出改进工作的意见和建议;协助领导进行科学的决策，强化内部控制，堵塞管理漏洞，提高经济效益。由此可见，内部 审计部门是企业内部的一个重要的具有管理和参谋性质的职能部门。(工程审计报告范文)
3、 评价鉴证职能(工程审计报告范文)
内部审计的评价是内部审计人员依据一定的审计标准对经营活动及其绩效进行合理的分析和判断。评价是在掌握实际情况的基础上作出的。(工程审计报告范文)评价过程的实质是针对审核、检查中发现的问题和缺陷进行评议，从而肯定成绩，指出不足的过程。评价是内部审计的核心职能。(工程审计报告范文)
鉴证是对企业的财务管理及其经济活动的鉴证和证明，据以作出审计结论。(工程审计报告范文)内部审计部门接受政府审计局的委托或企业高层的指令，对企业财务收支及经济活动进行审核、检查、鉴证，反映和说明某一经济活动事实或某一方面经济资料是否真实、正确、合理和有效。(工程审计报告范文)
4、 服务职能(工程审计报告范文)
服务职能是通过对被审查活动的分析和评价，向被审计单位提供改进工作的建议和咨询服务，帮助其有效地履行职责，提高工作质量的功能。(工程审计报告范文)
企业内部审计的服务职能有两层含义：一是要为本企业服务，对最高层负责，完成其指派的任务;二是为国家审计机关及企业上级行业主管部门服务，完成他们交办的工作。(工程审计报告范文) 随着 wto 的加入和改革开放的需要，内部审计的职能正在逐步完善，对经济发展的重要性正被人们认识。(工程审计报告范文)
二、 内部审计的作用(工程审计报告范文)
内部审计的作用是内部审计职能的外在表现。内部审计在企业管理中的作用，是内部审计部门行使审计职能、完成审计任务，在实现审计目标过程中(或之后)产生的客观效果。(工
程审计报告范文)
1、 制约作用(工程审计报告范文)
内部审计通过对企业经济活动及其经营管理制度的监督检查，对照国家的法律法规和企业的规章制度，按照审计工作规范，揭示企业的违法乱纪行为，维护企业的经济秩序。主要有以下四个方面：(工程审计报告范文)
(1)、制止违规违纪现象，保护国家财产和企业利益。(工程审计报告范文)
通过检查监督被审计单位执行国家财经纪律情况，制止违规行为，有利于企业健康发展。(工程审计报告范文)
例如，山东齐鲁増塑剂股份有限公司审计科自成立以来，开展财务收支审计，查出不合规问题 15 项，金额达 305 万元，均按照国家法律作了整改或上缴财政。有效地防止了违法违纪行为 的产生，维护了财经纪律，教育了财务人员，为今后细化管理奠定了基础。(工程审计报告范文)
(2)、披露经济活动资料中存在的错误和舞弊行为，保证会计信息资料真实、正确、及时、合理合法的反映事实。纠正经济活动中的不正之风。(工程审计报告范文)事实上不少单位的信息资料不仅存在错误，而且存在着具有造假性质的“账外账”和“两本账”及私设小金库现象，因此，有必要强化内部审计监督，查错防弊，提高会计和审计人员的业务素质。(工程审计报告范文)
(3)配合纪检监察部门，打击各种经济犯罪活动(工程审计报告范文)
内部审计部门通过开展财务收支审计、财经法纪审计、领导干部离任审计，发现问题，查明损失浪费、贪污腐化行为，及时向纪检监察部门提供证据和信息，采取措施，充分发挥审计的“经济警察”的特殊作用。(工程审计报告范文)
2、 防护作用(工程审计报告范文)
内部审计工作在执行监督职能中，对深化改革，降本増效起到了保证、保障、维护作用。
(1)、为建立...
