城乡居民医疗保险基金专项资金绩效评价报告3篇城乡居民医疗保险基金专项资金绩效评价报告 湖南省宜章县扶贫开发办公室 72017年度专项资金绩效自评报告 为确实做好2017年度专项资金绩效自评工作，提高财政资金使用效益，根据下面是小编为大家整理的城乡居民医疗保险基金专项资金绩效评价报告3篇,供大家参考。
篇一：城乡居民医疗保险基金专项资金绩效评价报告
南省宜章县扶贫开发办公室7 2017 年度 专项资金 绩效自评报告
为确实做好 2017 年度专项资金绩效自评工作，提高财政资金使用效益，根据《宜章县财政局关于开展县级财政资金绩效自评和绩效监控工作的通知》（宜财绩字[2018]46 号）文件精神，结合实际，我单位组织成立了绩效评价工作小组，评价小组采取座谈等方式听取情况，检查专项资金有关账目，收集整理专项资金支出相关资料，并根据各部门（股室）报送的绩效自评材料进行分析、总结，现将我单位专项资金绩效自评结果报告如下：
一、专项概况
2017 年我单位狠抓重点工作，较好的完成了各项目标任务，取得了较好的社会效益。根据我单位的工作职能和职责、按照项目资金的使用内容和用途，本单位项目资金支出主要是：项目管理费、扶贫工作经费、重点项目前期经费、扶贫培训费。
项目为持续性、常年性项目，资金来源为年初财政预算或年中财政预算追加。通过这些专项工作的开展，完成年度动态减贫 2 万人以上。
二、专项资金使用及管理情况
我单位项目支出年初预算为 52.00 万元，其中：扶贫工作经费 52 万元。
2017 年我单位项目支出决算为 82.36 万元，其中：项目支出 82.36万元，主要用于：项目管理费 26.82 万元、扶贫工作经费 29.18 万元、重点项目前期经费 4.36 万元、扶贫培训费 22.00 万元。
项目所有开支均按照我单位财务管理制度执行，资金的使用严格把关，整个项目的运行完全按照我单位内部管理制度、县委县政府及财政的有关规定执行。单位内部不定期进行抽查，严格人员作风，不存在违规违法的问题。各个项目资金使用与具体项目实施内容相符，绩效总目标和阶段性目标都已按照计划完成，未逾期。
三、专项组织实施情况
我单位专项工作已于 2017 年完成，完成了年度绩效目标。所有项目的日常管理工作均按照我单位相关管理制度执行，建立了工作有计划、实施有方案、日常有监督的管理机制，工作取得了较好的成效，效能得到了提高、获得了社会公众的好评。
四、专项绩效情况分析
我单位 2017 年专项，从项目立项、资金落实、业务管理到财务管理、项目产出、项目效益，6 项二级指标得分都很高，总分达到 96 分。
1、项目立项（12 分）：项目的申请、设立过程符合相关要求，设定的绩效目标合理，绩效指标细化、明确、清晰、可衡量。
2、资金落实（8 分）：资金落实到位情况良好 3、业务管理（9 分）：管理制度健全、制度执行有效、项目质量可控。
4、财务管理（20 分）：管理制度健全、资金使用合规、财务监控有效。
5、项目产出（28 分）：项目完成率 100%、完成及时率 100%、质量达标率 98%、成本节约率 98%。
6、项目效益（19 分）：项目实施对经济效益、社会效益、生态效益都较好，社会公众的满意度及可持续影响力也较好。
五、基本经验及主要做法
做好项目实施的跟踪检查工作。定期不定期地对项目实施情况和经费使用情况进行跟踪检查，对能实现预期绩效目标的项目予以充分肯定，对进展缓慢，预期绩效目标较差的项目，及时进行协调和提出整改措施，确保项目实施工作正常运行，达到预期绩效目标。
六、意见及建议
1、进一步健全和完善财务管理制度及内部控制制度，创新管理手段，用新思路、新方法，改进完善财务管理方法。
2、按照财政支出绩效管理的要求，建立科学的财政资金效益考评制度体系，不断提高财政资金使用管理的水平和效率。
湖南省宜章县扶贫开发办公室 2018 年 5 月 17 日
篇二：城乡居民医疗保险基金专项资金绩效评价报告
岛市财政局9 2019 年度“社会福利及救助”专项资金 绩效评价报告
评价单位：
尤尼泰振青会计师事务所（特殊普通合伙）
被评价单位：青岛市民政局
2020 年 9 月
9 2019 年度 “社会福利及救助”专项资金
绩效 评价报告
目录
一、基本情况 ..................................................... 错误! ! 未定义书签。
（一）项目概况 ................................................... 错误! ! 未定义书签。
（二）项目绩效目标 ............................................... 错误! ! 未定义书签。
二、绩效评价工作开展情况 ......................................... 错误! ! 未定义书签。
（一）绩效评价目的、对象和范围 ................................... 错误! ! 未定义书签。
（二）绩效评价原则、评价指标体系、评价方法、评价标准 ............. 错误! ! 未定义书签。
（三）绩效评价工作过程 ........................................... 错误! ! 未定义书签。
三、综合评价情况及评价结论（附相关评分表）
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四、绩效评价指标分析 ............................................. 错误! ! 未定义书签。
（一）项目决策情况 ............................................... 错误! ! 未定义书签。
（二）项目过程管理情况 ........................................... 错误! ! 未定义书签。
（三）项目产出情况 ............................................... 错误! ! 未定义书签。
（四）项目效益情况 ............................................... 错误! ! 未定义书签。
五、主要经验及做法、存在的问题及原因分析 ......................... 错误! ! 未定义书签。
（一）主要经验及做法 ............................................. 错误! ! 未定义书签。
（二）存在的问题、及原因分析 ..................................... 错误! ! 未定义书签。
六、有关建议 ..................................................... 错误! ! 未定义书签。
七、其他事项说明 ................................................. 错误! ! 未定义书签。
八、报告附件 ..................................................... 错误! ! 未定义书签。
2019 年度“社会福利及救助”专项资金 绩效评价报告 尤振会字（2020）第
号 青岛市财政局：
我们接受青岛市民政局的委托，对 2019 年度“社会福利及救助”专项资金项目进行绩效评价，具体情况如下：
一、基本情况
（一）项目概况
2019 年社会福利及救助专项资金涉及八个二级资金，分别为：
（1）80 岁老年人体检补助，涉及市南区、市北区、李沧区、崂山区、城阳区、黄岛区、即墨区、胶州市、平度市、莱西市、高新区； （2）困难居民临时救助专项资金，及市南区、市北区、李沧区、崂山区、城阳区、黄岛区、即墨区、胶州市、平度市、莱西市、高新区； （3）三院-社会福利院设备物资购置资金； （4）社会福利院代养服务费; （5）三院-儿童福利院改扩建设备购置费； （6）寄养儿童家庭补助; （7）儿童福利院胶州工疗康复中心运转经费； （8）儿童福利院购买专业化服务; 2019 年 “社会福利及救助”专项资金实际下达预算
10,772.00 万元，调整后预算资金 9,407.00 万元。实际到位资金全部为市本级资金 8,839.18 万元。专项资金执行金额8,839.18 万元，实际执行率 93.96%。
调整后预算资金 9,407.00 万元，包括：
(1)80 岁老年人体检补助资金 4,518.00 万元,其中市本级资金 4518 万元； (2)三院-社会福利院设备物资购置资金 1,007.00 万元,其中市本级资金 1,007.00 万元； (3)社会福利院代养服务费资金242.00万元,其中市本级资金 242 万元； (4)三院-儿童福利院改扩建设备购置费资金 260.00 万元,其中市本级资金 260.00 万元； (5)寄养儿童家庭补助资金 90.00 万元,其中市本级资金90.00 万元； (6)儿童福利院胶州工疗康复中心运转经费资金 150.00 万元,其中市本级资金 150.00 万元； (7)儿童福利院购买专业化服务资金140.00万元,其中市本级资金 140.00 万元； (8)困难居民临时救助专项资金3,000.00万元,其中市本级资金 3,000.00 万元；
（二）项目绩效目标
“社会福利及救助”绩效评价的目标是：
（一）贯彻落实《青岛市人民政府关于加快推进养老服务业发展的实施意见》（青政发〔2016〕36 号）有关要求，深化养老服务，全面提升养老服务水平。
（二）为青岛市市内三区60名城市困境残障儿童提供服务；为青岛市农村留守儿童提供入户调研评估、关爱保护等社会工作服务。
（三）春节期间，市委市政府领导走访慰问贫困群众、贫困村和敬老院等。
（四）构建养老服务和救助服务体系，进一步提升群众对民生工程及养老、救助信息化公共服务的满意度。运营养老救助热线，通过民政业务公益宣传、舆情监控、微信、微博等渠道，及时、准确掌握公众对民政公众的需求和意见。
（五）为孤残儿童提供医疗、护理、康复、特教服务，并提高院内医疗、护理、康复、特教等业务服务水平。提高寄养儿童生活质量，提升寄养儿童幸福指数。保障胶州寄养儿童康复中心日常工作正常运转，为寄养儿童创造温暖、良好的生活和学习环境。
（六）实现停产关闭福利企业中各类人员的基本生活保障，维护其合法权益和社会稳定，确保了各类人员的基本生活。
（七）按照购买服务协议及社会福利院实际入住人数，支付
代养机构管理费、设备维护费及康复费，提高代养机构服务水平。增加安全防护、活动中心监控设备，为“三无”人员及职工提供舒适、安全的住宿生活环境和工作环境。
（八）以《慈善法》为引领，弘扬慈善文化宗旨，促进我市慈善事业健康持续的发展，让人民群众共享发展成果。
（九）改善困难居民基本生活条件，做好兜底性保障工作。对因遭遇火灾、交通事故、溺水、人身伤害、见义勇为、爆炸等突发、意外事件，家庭成员突发疾病及遭遇其他特殊困难等原因或因患病、教育产生的家庭自负医疗费用、自负教育（子女在国家认可的全日制普通高等院校）费用等生活必需支出突然增加超出家庭承受能力，导致家庭基本生活暂时出现严重困难的群众及时落实临时救助。
二、绩效评价工作开展情况
（一）绩效 评价目的、对象和范围
本次绩效评价旨在通过决策、投入、产出和效益等方面，综合衡量财政资金使用效果，为调整优化政策设计， 促进财政资金提质增效，提高预算管理水平提供参考和依据；优化财政资源配置、提升公共服务质量。
本次绩效评价遵循《青岛市预算绩效管理条例》、《青岛市财政支出绩效评价管理办法》、《青岛市福利彩票公益金使用管理办法》及青岛市关于预算绩效管理的相关制度办法，对2019年度“社会福利及救助”专项资金项目绩效评价，梳理
2019年度“社会福利及救助”专项资金项目的整体工作开展情况，根据资金使用方向分别设定相应评价指标体系，指标体系应满足项目评价需求，评价指标全面、细化、量化，指标可衡量。找出存在问题及原因，提出建设性的意见建议，为改进资金管理、分配、调整完善相关政策提供重要依据。
（二）绩效评价原则、评价指标体系、评价方法、评价标准
1、绩效评价原则 依据《青岛市预算绩效管理条例》、《青岛市财政支出绩效评价管理办法》、《青岛市福利彩票公益金使用管理办法》，绩效评价工作坚持遵循以下原则：
（1）科学公正。绩效评价应当运用科学合理的方法，按照规范的程序，对项目绩效进行客观、公正的反映。
（2）统筹兼顾。单位自评、部门评价和财政评价应职责明确，各有侧重，相互衔接。单位自评应由项目单位自主实施，即“谁支出、谁自评”。部门评价和财政评价应在单位自评的基础上开展，必要时可委托第三方机构实施。
（3）激励约束。绩效评价结果应与预算安排、政策调整、改进管理实质性挂钩，体现奖优罚劣和激励相容导向，有效要安排、低效要压减、无效要问责。
（4）公开透明。绩效评价结果应依法依规公开，并自觉接受社会监督。
2、评价指标体系
3、评价方法、评价标准等 采取以目标为导向的，基于证据分析的目标比较法，通过设定科学的评价指标，对项目的实际效果与预定目标进行比较，量化反映绩效目标的完成情况，分析完成目标或未完成目标的原因，从而评价支出绩效。
（三）绩效评价工作过程
1. 绩效评价设计过程
根据《青岛市财政支出绩效评价管理办法》、《青岛市预算绩效管理条例》、《青岛市福利彩票公益金使用管理办法》等相关规定，结合项目特点，采取现场评价和非现场评价相结合的方式进行绩效评价。首先，根据项目内容遴选相关业务人员组成绩效评价小组，根据项目资金覆盖面，选取具有代表性的项目单位作为现场评价对象，并制定绩效评价实施方案。然后，评价小组根据绩效评价相关要求，结合本项目实际情况进一步细化各项评价指标，形成适合本项目的绩效评价指标体系。评价小组进行现场核实并查看项目实施情况和相关资料，对相关证据资料进行收集，评价小组成员对项目实施情况进行打分并形成评分意见。最后评价小组对现场评价和非现场评价情况进行汇总，并编制绩效评价报告初稿，经与项目主管部门和项目单位确认后，最终上报绩效评价报告终稿。
2. 证据收集计划
证据的收集是绩效评价的核心，主要包括需要收集证据的
名称、证据的来源以及证据的收集方法。绩效评价小组根据初步确定的绩效评价指标体系，针对本项目的实际情况，着手制定证据的收集计划。评价小组综合考虑评价的经费预算、人力资源和时间等因素，根据本项目支出的内容和特点，证据收集方式计划采取案卷研究、面访、组织座谈会、问卷调查、实地调研、案例研究等，评价小组制定了绩效评价证据收集清单、现场评价工作计划和现场评价确认表单，以确保资料来源的准确性。
3. 证据收集方法
证据收集的方法是用以收集所需证据的方法和技术，证据收集的方法包括：案卷研究、面访、座谈会、问卷调查、实地调研、案例研究等，其中，面访、座谈会和问卷调研是收集评价证据的重要方法。本次绩效评价，评价小组主要采取案卷研究、面访、座谈会、问卷调查以及实地调研的方法对该项目进行绩效评价。为了更好地从面访、座谈会、问卷调查和实地调研中收集到有用的信息，绩效评价小组设计了问题清单，以便有针对性的了解整个项目的实施。
4. 绩效评价实施过程
本次绩效评价的实施，主要步骤包括:证据的收集、整理与分析，形成评价结论，总结经验教训和提出相关建议。证据的收集是针对绩效评价体系表中所涉及的信息而进行的，首先利用现有可用的证据，然后根据需要收集其他原始数据，所收集的证据并非都可以直接用于分析，而需要对证据进行整理方可使
用。分析是指根据整理后的证据和一定的基准衡量指标，进行原因解释的过程，通过对证据的分析，可以得出指标的衡量结果，即指标是否达到及指标未达到的原因。通过对证据的收集、整理、分析，最终形成评价结论，总结经验教训，提出相关建议。根据工作安排及项目实际情况，本次绩效评价具体工作安排如下：
（1）前期调查、组织准备（9 月 23 日-9 月 25 日）
根据《青岛市财政支出绩效评价管理办法》的相关规定和要求，我单位成立项目组，进行了“社会福利及救助”专项资金项目绩效评价业务研讨，制定了绩效评价工作实施方案，明确评价目的、内容、对象和方法。
“社会福利及救助”计划共涉及资金 9,407.00 万元。评价小组对本项目进行了深入研究，明确了各个项目单位的具体工作，设计了项目绩效评价指标体系、调查问卷等相关材料，制定了“社会福利及救助”专项资金项目绩效评价工作的分阶段的工作日程，完成了相关工作任务的分解。
（2）实施评价阶段（9 月 26 日-9 月 30 日）
绩效评价小组按照《青岛市财政支出绩效评价管理办法》相关规定，对“社会福利及救助”
专项资金项目开展绩效评价工作。评价小组根据绩效评价实施方案的要求与安排，全面收集项目的各项信息资料，进行整理、审查和分析；在现场与非现场评价的基础上，选择科学的评价方法，按照确定的评价指标
体系、评价标准和评价方法，依据所收集的基础资料，对评价对象的绩效情况进行全面的定量、定性分析和综合评价。
（3）评价总结、撰写报告阶段（9 月 29 日-9 月 30 日）
绩效评价小组对收集的资料进行汇总整理，撰写绩效评价报告初稿，与主要利益相关者进行沟通，根据主要利益相关者所提出的相关建议，对绩效评价报告初稿进行调整，最终形成绩效评价报告终稿，上报青岛市财政局进行审核。绩效评价报告的主要内容包括：基本概况、绩效评价的组织实施情况、绩效评价指标体系及评价标准和评价方法、绩效目标的实现程度、存在问题及原因分析、评价结论及建议、其他需要说明的问题等。
三、综合评价情况及评价结论（附相关评分表）
评价认为，该项目目标明确，管理执行较规范。本项目各项资金及时到位，基本按照预算执行，达到预定目标。本项目绩效评分最终得分 94.81 分，综合评分为优秀。
(具体情况见附件-2019 年度“社会福利及救助”专项资金得分表)。
四、绩效评价指标分析
（一）项目决策情况
依据青财预指〔2019〕2 号《青岛市财政局关于批复 2019年市级部门预算的通知》，青岛市民政局 “社会福利及救助”项目的立项和审批文件，包括项目预算、项目资金管理办法等
文件得知，各个项目部门立项符合法律法规、相关政策，资金投入预算具有科学性，资金分配基本合理。
（二）项目过程管理情...
篇三：城乡居民医疗保险基金专项资金绩效评价报告
附件 1 衢州市柯城区文化和旅游体育局 2020年度 整体绩效评价报告绩效评价时段为 2020年 1月 1日至12月 31日。绩效评价对象为衢州市柯城区文化和旅游体育局（以下简称区文旅体局）2020 年度部门整体支出，绩效评价的资金范围包括区财政安排给区文旅体局及纳入该局2020年度部门预算的2家下属事业单位的所有财政性资金。
一、主要绩效情况 2020 年区文旅体局在区委区政府的正确领导下，坚持党建统领紧紧围绕中心工作，不断推进各项工作稳步向前。推进文旅产业融合试验区创建，依托九华立春祭、梧桐祖殿等资源，加大立春文化传承保护和利用。加快实施“一乡千宿”工程加快民宿产业发展，柯城区“一乡千宿”改革试点被评为浙江首批民宿(农家乐)助力乡村振兴改革试点名单，重点推进九华乡建设民宿集聚区。积极主动服务全区重大文旅项目。加大乡村运动基础设施和体育硬件设施建设，组织开展各类体育赛事，借力打响运动柯城品牌。聚力旅游品牌创建，完成柯城全域旅游大数据中心二期项目，深化万村景区化工作，成功举办 2020 年橘子音乐节。提升公共文化服务，抓实乡镇(街道)综合文化站标准化管理工作，完成文化中心提升改造工程。落实各项文化惠民活动，
2 开展免费展览57场、阅读推广活动168场，送书下乡13752册，开展送戏下乡 220场次。积极开展文艺精品创作，建立健全文物保护体系，定期组织开展各级文物保护工作。加强行业监管，切实开展文化执法工作。
二、评价结论 通过综合分析评价，区文旅体局 2020年度部门整体绩效评价等级为“良”。
三、评价发现问题 (一)预算绩效管理机制有待完善 预算绩效管理机制有待健全,部门整体绩效目标未细化量化，未明确部门内部绩效目标设置、审核、监控和评价的责任分工；预算绩效管理队伍建设有待加强，全过程预算绩效管理链条有待完善。
(二)预算控制不够精准，指标变动率过大 2020年财政批复年初预算金额6,734.15万元，2020年追加预算金额3,700.51万元，追加预算金额占年初预算金额54.95%，预算指标变动率过大，预算控制不够精准。
(三)部分补助支出缺少相应的补助标准 支付 2020 年度全域旅游补助资金，风情小镇创建补助经费，3A景区创建经费，补助资金缺少相应补助标准文件。
(四)部分补助资金扶持重点不突出，规模效益不明显 部分补助资金扶持重点不突出，支出较为分散，规模效益不
3 明显。
(五)财务管理有待加强 存有财务核算不规范情况、个别财务报销管理不规范、资产账实不符等情况。
（六）重大项目推进缓慢 花彩小镇项目暂停实施，好忘忧田园萱草未来村项目尚未开工建设，乡村运动产业双创孵化园未落实到位。
(七)资产管理制度执行不到位 存有个别工程资料移交不及时、相关权证办理不及时情况；资产管理制度执行不到位。
(八)采购制度执行不严格，单一来源采购缺乏合理性 采购“2020 年橘子音乐节”服务、“柯城立春文化传承生态保护区总体规划”等部分服务采购未通过市场询价或招投标方式进行采购，单一来源采购缺乏合理性。
(九)内控建设制度不健全 存有专项资金制度不健全、部分内控制度建立不健全等问题，如采购制度中，对大宗服务类采购 30 万以内采用询价或网上询价，30万以上无具体规定。
(十)内部制度监控薄弱 缺乏有效内部的内控监督机制，无定期监督内控制度执行情况记录；专项资金使用后，缺少相应的审计、监督，资金监管不到位。
4 四、相关建议 为进一步规范财政资金管理，强化部门责任意识，切实提高财政资金使用效益。建议如下：
(一)明确主体责任，健全预算绩效管理机制 建议按照全面预算绩效管理要求，结合部门职能特点，优化预算管理流程，明确部门内部绩效目标设置、审核、监控和评价的责任分工，提升预算绩效管理水平，推动预算绩效管理工作常态化、规范化和科学化。
(二)科学合理编制预算，提高部门预算编制质量 建议提高年初预算的精准和细化程度，预算安排时应充分考虑结转结余及项目实际需求，在编制年度部门预算时加强科学分析、准确预测，充分反映本部门各项业务所需资金，准确把握部门工作重点，提高预算编制的精准性。对拟新出台重大项目（政策）应开展事前绩效评估，就立项必要性、投入经济性、绩效目标合理性、实施方案可行性和筹资合规性等进行客观、公正的评估，评估结果作为申请预算的前置条件，突出绩效导向。同时认真审核年中追加和调整预算的必要性，确保资金安排后尽快落实到项目、发挥效益。
(三)加强专项资金使用管理
一是建立健全专项资金使用管理办法，明确专项资金使用范围、拨付条件、拨付程序及拨付标准，做到公开、公平使用专项资金，保证专项资金的合理使用。二是加强专项资金使用管
5 理，强化资金整合效应，突出重点，改变“低、小、散”扶持方式，体现集中资金办大事理念，促进专项资金效益发挥。三是加强和完善对项目实施和资金使用的跟踪监督管理。通过调查、回访等多种形式不定期抽查跟踪项目实施进度和资金使用规范情况，发现问题及时纠偏，确保专项资金使用合规和项目严格按照立项文件相关要求实施。同时提高对档案管理工作的重视，根据实际情况制定科学、合规的档案管理制度，保证日常资料及时、完整归档。
(四)规范财务管理，严格执行财务制度 规范财务核算，根据《行政单位会计准则》对相关业务进行核算，财务报表真实、客观反映单位的财务状况及财务收支情况。规范报销管理并加强原始凭证审核，对于原始单据不全、发票不合规的费用支出不能予以报销。尽快完成工程项目的财务竣工决算并按规定纳入财务核算，加强固定资产清理工作，对存在账实不符的资产应按规定进行报批处理，保证资产账实相符。
(五)规范政府采购服务项目 建立健全政府采购服务项目相关制度，严格执行服务采购有关要求，尽量保证通过市场化方式择优选取服务供应商，促进服务采购程序公开、公平、公正，节约财政资金。
(六)进一步完善内控制度体系 完善内控制度体系建设，建立健全文化旅游体育专项资金使用管理办法，规范专项资金使用范围和标准等。建议成立内控制
6 度监督部门，建立全过程内控制度监督机制，通过内控监督机制保证内控制度得到有效执行。
7 附件 2 衢州市柯城区医疗保障局 2020年度整体绩效评价报告
绩效评价时段为 2020年 1月 1日至12月 31日。绩效评价对象为衢州市柯城区医疗保障局（以下简称区医保局）2020 年度部门整体支出，绩效评价的资金范围包括区财政安排给区医保局、城镇职工基本医疗保险基金及城镇职工基本医疗保险基金的财政性资金。
一、主要绩效情况 区医保局在区委区政府的坚强领导下，紧紧围绕加快建设“四个区”的战略目标，全面深化医疗保障改革。推进“医保精准扶贫”模式，围绕“符合条件的困难群众资助参保率达到100%和医疗救助落实率达到 100%”目标,建立“一卡三员”工作机制和服务体系,实现困难群众参保“全覆盖”、待遇享受“全到位”、医保政策“全落地”。编制“医保通”制度汇编,推进医保经办标准化建设。推进医保支付方式改革，深化总额控制下的以 DRGs点数付费管理为主的支付方式改革，落实药品耗材集中采购改革。加强基金监管，开展内控专项检查，相继开展基本医疗复印件报销专项稽核、医保资金收支结算情况专项检查和承办医保经办服务第三方机构自查自纠。完成公立医疗机构、非公立医药机构自查自纠及全区范围医药机构全覆盖检查工
8 作,涉及 60家次,共追回违规费用 280余万元，共查处参保人员骗保案件 9起，移交公安机关 2件。
二、评价结论 通过综合分析评价，区医保局 2020 年度部门整体绩效评价等级为“优”。
三、存在问题 （一）预算绩效管理机制有待完善 预算绩效管理机制有待健全,未明确部门内部绩效目标设置、审核、监控和评价的责任分工；预算绩效管理队伍建设有待加强，全过程预算绩效管理链条有待完善。
（二）预算控制不够精准，指标变动率过大 2020年财政批复年初预算金额1,364.47万元，2020年追加预算金额 438.45 万元，追加预算金额占年初预算金额 32.13%，预算指标变动率过大，预算控制不够精准。
(三)财务管理有待加强 存有个别出差报销期限超过 1个月、讲课劳务费未取得劳务费发票的情况。
（四）资产管理制度执行不到位 存有固定资产定期清查盘点未落实到位等情况。
(五）定点医疗机构款项结算不及时 部分定点医疗机构资金清算不及时,与定点医疗机构款项结算不及时存在一定的坏账风险。
9 （六）“网上办”“掌上办”办件比例过低 根据相关资料显示区医保局“网上办”“掌上办”办件比例 72.8%，在衢州各县（区）中排名第 5，“网上办”“掌上办”办件比例过低。离深化“最多跑一次改革”要求尚有一定差距。
四、相关建议 为进一步规范财政资金管理,强化部门责任意识,切实提高财政资金使用效益。建议如下：
(一)明确主体责任,健全和完善预算绩效管理体系 建议按照全面预算绩效管理要求，结合部门职能特点，优化预算管理流程，明确部门内部绩效目标设置、审核、监控和评价的责任分工，提升预算绩效管理水平，推动预算绩效管理工作常态化、规范化和科学化。
（二）科学合理编制预算，提高部门预算编制质量 完善预算编制与执行制衡机制，提高预算编制的约束力。在编制年度部门预算时加强科学分析、准确预测，充分反映本部门各项业务所需资金，准确把握部门工作重点，提高预算编制的精确性。
(三)规范财务管理,严格执行财务制度 规范报销管理,应严格按照财务管理制度进行报销并同时加强报销单据的审核,规范各项补助的发放及报销款项支付。
(四)加强资产管理制度的执行力度
10 严格按照内部控制管理制度中对资产执行相关管理要求,做到定期清查、盘点,建立资产明细台账,粘贴规范的固定资产标签,同时注意在进行资产盘点时使用资产盘点表进行记录。
(五)完善定点医疗机构结算制度 完善定点医疗机构结算制度,及时完成与定点医疗机构结算工作,防止拖欠结算款项、无法收回款项的情况发生。
（六）进一步提高“网上办”“掌上办”办件比例 建议结合专项工作实际，提高“网上办”“掌上办”办件比例，为群众提供便捷办事途径，提高群众办理效率，进一步深化“最多跑一次改革”。
11
附件 3 衢州市柯城区教育局 2019 年度 整体绩效评价报告
绩效评价时段为 2019年 1月 1日至12月 31日。绩效评价范围包括衢州市柯城区教育局（以下简称区教育局）整体资金收支情况、固定资产情况、内部控制情况、生均公用经费使用及校舍维修等方面。
一、主要绩效情况 加快项目建设，进一步增加教育资源。2019 年区教育局完成鹿鸣小学、白沙小学主体工程验收，城南小学完成整体竣工验收，学校搬迁按计划进度进行。积极发展学前教育，全区 2019年共有幼儿园 95 所，比 2017 年增长了 5.56%。学前全区幼儿园三年入园率 98.04%，比 2017 年提高了 0.56%。深化教育教学改革，创新“学校+俱乐部”模式，推动场地、师资、赛训三大融合，培育俱乐部、体育项目、体育苗子三优主题。搭建区域联盟平台，实现 STEAM 教育联盟等五个区级教育信息化建设应用联盟的校际合作、共建共享、资源互通，初步实现“一校一创新，一校一特色”的区域创新教育格局。深化“最多跑一次”改革，完善“数字+平台”，构建教育公共服务新模式。2019 年
12 全市率先实现学前教育和义务教育两学段入学报名“一网通”全覆盖，基本实现入学报名无纸化。
二、评价结论 经评价小组综合评价，2019 年度区教育局部门整体绩效评价等级为“优”。
三、评价发现问题 （一）全过程预算绩效管理机制有待完善 部分项目的绩效目标产出指标设定有待进一步完善，未通过清晰、可衡量的指标值予以体现。如校舍维修项目的进度目标、测算依据等不够细化，且在项目实施过程中未对项目实施情况和资金支出进度进行事中监控和事后绩效评价。
（二）预算控制不够精准，指标变动率过大 “三公经费”变动率为 10.04%，预算控制率 47.12%，变动和控制偏差率均超过 10%。其中三公经费支出，相比于上年预算未严格贯彻落实三公经费只减不增的要求，经核实其中包含教师出国培训经费未单独统计，占用因公出国计划指标，导致三公经费出现有较大幅度增长。2019年初预算总金额70,287.98万元，2019年预算调整额33,117.57万元，指标变动过大，预算控制不够精准。
（三）学前教育存有短板 截止 2019 年底柯城区幼儿园共有 95 所，其中公办幼儿园（含集体办）27 所，公办幼儿园（含集体办）覆盖率仅为
13 28.42%。不符合学前教育第三轮行动计划（2017-2020 年）目标，距公办幼儿园（含集体办）覆盖率达到 50%的目标还有较大差距。
（四）财务管理有待加强 存有部分财务报销管理不符合相关规定；支出存在附件不齐全或签字手续不完整；财务人员账务核算水平有待提高等问题。
（五）资产管理制度执行不到位，固定资产管理有待加强 大部分直属学校对内部控制管理中有关资产管理制度执行不到位，未按管理办法对资产进行清查、盘点，未形成规范的盘点记录。
（六）工程项目管理欠规范 部分直属学校校舍维修等项目未按项目立项文件要求及时实施，存在个别项目未实施或延期实施的情况。部分直属学校项目工程款存在未按合同日期支付的情况。部分直属学校项目备案资料中缺少相关资料。
（七）个别教师存在参与校外培训机构兼职的情况 经查发现2019年存在3位在职教师违规参与校外培训机构兼职的情况。
（八）城乡...
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