企业季度经济分析报告5篇企业季度经济分析报告 公司季度（月度） 经营分析报告 一、总体经营情况1、主体经营情况第3季度序号指标实际预算预算完成率%占年度预算%1产量 2产值 3销售下面是小编为大家整理的企业季度经济分析报告5篇,供大家参考。
篇一：企业季度经济分析报告
司季度（月 度）经营分析报告
一、 总体经营情况 1、 主体经营情况 第3季度 序号 指标 实际 预算 预算完 成率% 占年度 预算% 1 产量
2 产值
3 销售量
4 销售额（不含税）
5 净现金流量
2、 整体经营素质分析 第3季度序号 指标 实际 预算预算完 成率% 占年度预算%1 毛利率
2 五项费用率
3 期间费用率
4 期末库存
5 成品库存占本季度平均月销售额比例
6 材料部件库存占本季度平均月销售额比例
7 存货周转率
8 应收款额
9 其中：
逾期应收款
10 应收款周转率
3、 季度期末存货分析
类别 二级分类 实际量 预算量实际比重 库龄分析
1 2 3=2/∑2列2个月内3个月内 4月以上
材料
在制品
成品
合计
4、 季度期末应收帐款分析 帐龄分析 序号 客户 折人民币应收总额折人民币逾期金额逾期率(%)
1 个月内2-3 月 4-6 月 1
2
3
4
5
6
7
8
9
10
11
12
13
总计
5、 成本费用分析
项目 名称 预算 实际 预算完成率 子项产值比例年度累计预算应完成 年度实际累计完成产值
销售成本
其中：
原材料
辅料
直接工资
动力
制造费用
综合人力成本率
销售费用
财务费用
6、 生产质量分析 项目产品 进货检验批次合格率 一次装配（交验）
合格率 成品检验合格率成品不合格批次 重大质量事故（次数）
7、 质量成本分析
8、 客户关系分析 本季度新拓供应商名录
本季度取消供应商名录
本季度处罚、 警告供应商事件
本季度收到客户罚款、 警告、 嘉奖事件
本季度客户退货事件
9、 人力资源状况分析 人员类别 上季度末人数 现有人数百分率本月离职数 本月入职数 劳动生产率 高层干部
技术人员
财务人员
营销业务员
一般职员
应届毕业生
辅助人员
生产工人
合计
10、 产品及市场开发情况分析 本季度拜访 新客户名录
本季度送样新客户名录
本季度成功批量订单 新客户名录
本季度订单亮不正常客户名录（增长）
本季度订单亮不正常客户名录（下跌）
本季度立项项目
本季度获得客户 确认项目
本季度解决的重大技术及工艺项目
11、 管理动态 本季度颁布制度
本季度专题管理活动
本季度培训活动
本季度对外公共关系
12、 下个季度经营、 管理思路及措施
篇二：企业季度经济分析报告
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季度财务分析报告模板 2016-07-14 浏览:分享人：杜弘志手机版
季度财务分析报告模板 篇一
****年对于河化公司来说是充满商机、极具挑战的一年。由于受国际磷铵价格和海运费上涨带动以及国内市场需求的增长，预期磷铵市场将出现旺销势头;而原材料供应运输紧张、价格上涨和电力不足又严重制约企业生产。如何?住机遇，把握商机，去年底鹿化公司对外部市场环境和企业内部状况进行了充分研究，提出以“管理重严、生产重稳、经营重效、挖潜重实、员工重责、发展重谋”作为****年度经营工作方针，制定了年度经营计划。经董事会批准，****年度的经营目标是生产磷铵 22 万吨，实现销售收入亿元，年度亏损额控制在 8,500 万元以内。
一季度在股东单位和政府有关部门的支持下，公司董事会正确领导，经营班子积极组织实施，克服了原材料供应紧张及电力不足等困难，狠抓工艺、设备管理，做好平衡调度，想方设法解决原材料供应和电力不足等问题，使生产实现稳产高产。同时抓住国际市场价格上涨机遇，加大产品出口力度，取得了较好的销售收益。一季度共计生产磷铵 64,吨，完成年度目标任务的 30%;销售磷铵 70,万吨，实现销售
收入 13,万元，完成年度销售收入的 32%;经营亏损万元。与上年一季度相比，磷铵产量增长 72%，销量增长 43%;亏损额下降%。一季度可说是产销两旺，产销率达 110%，资金回笼率 100%，实现开门红，为全面完成年度经营目标带来了良好开端。以下将有关情况分别分析汇报。
一、一季度经营状况
(一)生产稳定、产量增加、消耗下降
一季度强调生产重稳，进一步加强生产设备管理和工艺指标分析、控制，并针对上年四季度高负荷生产运行出现的一些列问题，多次召开专题会议，解决制约生产的瓶颈问题。同时加强对员工的岗位培训和安全教育，强调员工重责，提高员工责任心，杜绝重大安全事故发生，使设备完好率、开车率、工艺指标合格率不断提高，各装置基本实现了长周期、安全、稳定运行，产量大幅上升，消耗明显下降。除氟化铝外，液氨、硫酸、磷酸、磷铵全部达产并超额完成产量计划。其中：
1、产量
1、磷铵生产 64,吨，完成年计划的%。磷铵开车率比上年同期提高 60%，产量增加 26,吨，增长 72%。
2、磷酸生产 30,吨，完成年计划的%。磷酸开车率比上年同期提高 27%，产量增加 11,吨，增长 64%。矿耗(磷矿)由上年同期的吨降至吨，下降 9%。
3、硫酸生产 101,吨，完成年计划的%。硫酸开车率比上年同期提高 4%，产量增加 25,吨，增长 33%。
4、液氨生产 14,吨，完成年计划的%。合成氨开车率比上年同期降低 3%，产量增加 5,吨，增长 61%。
5、氟化铝生产吨，完成年计划的%。氟化铝开车率比上年同期降低%，产量增(减)吨，增长(下降)%。
产品产量对比表
项目产品 上年一季度实际 本年度计划 本年一季度 与上年同比
实际 完成年计划% 增减量(吨) 增减%
液氨 8, 55,000 14,
+5, +
硫酸 76, 368,000 101,
+25, +
磷酸 18, 105,000 30,
+11, +
氟化铝
3,000
- -
磷铵 37, 220,000 64,
+26, +
2、消耗
1、合成氨煤耗由上年同期的吨降至吨，下降%,;耗蒸气由上年的吨降至吨，下降%;电耗由上年的 1,度降至 1,吨，下降 12%。
2、硫酸电耗由上年的度至度，下降%。
3、磷酸矿耗(磷矿)由上年同期的吨降至吨，下降 9%,;酸耗(硫酸)由上年的吨降至吨，下降%;电耗由上年的度降至
度，下降 27%。
4、磷铵氨耗由上年同期的吨降至吨，下降%,;酸耗(磷酸)由上年的吨降至吨，下降%;电耗由上年的度降至度，下降 26%。
5、氟化铝
(二)原材料供应紧张、价格上涨
一季度两煤两矿供应因铁路运输紧张，原材料采购价格上涨。其中
(1)烟煤由上年同期 240 元/吨升至 285 元/吨，增加 45元/吨，上涨 19%;
(2)无烟煤由上年同期 400 元/吨升至 480 元/吨，增加80 元/吨，上涨 20%;
(3)硫铁矿由上年同期 128 元/吨升至 160 元/吨，增加32 元/吨，上涨 25%;
(4)磷矿由上年同期 218 元/吨升至 235 元/吨，增加 17元/吨，上涨 8%;
(5)氢氧化铝由上年同期 1,390 元/吨升至 2,240 元/吨，增加 850 元/吨，上涨 61%;
以上主要材料采购价格与上年同期相比，综合上涨率超 15%，目前仍有上涨趋势。
(三)产品销售量及销售收入大幅增长
在销售方面，由于今年国际磷铵价格和海运费上涨及
国内需求增长影响，带动国内磷铵市场，销量增加，价格上涨。主产品磷铵国内销售量和出口量均比上年同期有较大幅度增长。尤其是磷铵出口价格涨幅较大，一季度出口离岸价与上年同期的 160 美元/吨相比，上升了近 60 美元/吨，平均达美元/吨，3 月底已升至 260 美元/吨。我公司抓住契机，加大产品出口力度，出口量和创汇大幅增长，磷铵出口量由上年同期的万吨增加至万吨，增加万吨，增长 31%;出口创汇由上年同期的 425 万美元增加至 730 万美元，增加 305 万美元，增长 72%;
1、磷铵销售 70,吨(其中出口 33,吨)，完成年度任务的 32%，与上年同比增长%;实现销售收入 12,万元，与上年同期比增长 80%。
2、氟化铝销售 934 吨，完成年度任务的 31%，与上年同期比增长%;实现销售收入万元，与上年同期比增长%。
3、硫酸销售 13,吨，完成年度任务的 18%，与上年同期比下降%，(销量下降的主要原因是磷铵增产使自用硫酸量增加所至);实现销售收入万元，与上年同比下降%。
4、液氨因今年电力不足而限产，其产量只能满足磷铵生产需要，故没有对外销售。
5、其他产品(粉煤、氟硅酸和煤灰等副产品)销售收入万元，与上年同期的万元相比，减少万元，下降%，其他销售收入下降的主要原因是减少粉煤销售所至(公司粉煤成球
项目正在施工中，粉煤加工成球使用可降低成本，故减少粉煤销售)。
产品销售收入对比表
品名 销售 ****年一季度实际 ****年一季度实际 与 **** 年 同 期 比
销量(T) 单价 (元/T) 销售收入(万元) 销量(T) 单 价(T/元) 销售收入(万元) 销 量 单 价 销售收入
增 减 数 ±% 增减 额 ±% 增 减 额 ±%
液氨
1,
- -100 - -
硫酸 16,
13,
-3, - +
+ - -
氟化铝
4,
4,
+
+ - - + +
磷铵 49, 1, 6, 70, 1, 12, +21, +
+
+ + 5, +
其它收入
- -
合 计 7, 13, +5, +
(四)成本持续下降
一季度由于生产实现长周期、安全、稳定运行，生产工艺控制较好，除氟化铝因原材料价格上涨较大、产量下降等影响成本大幅上升外，磷铵、磷酸等制造成本均比去年同期有较大幅度下降，在原材料采购价格上涨 15%的状况下，主要产品磷铵的制造成本降至元/吨，与上年同比降低元/吨，下降 15%。磷铵工厂完全成本降至 1,元/吨，与上年同比，降低了元/吨，下降 12%，同时消化原材料涨价因素元。
1、制造成本大幅下降
(1)硫酸制造成本为元/吨，与上年同期的元/吨相比，降低元，下降%。
(2)磷酸制造成本为 2,元/吨，与上年同期的 2,元/吨相比，降低元/吨，下降%，同时消化磷矿价格上涨因素元/吨。
(3)液氨制造成本为 1,元/吨，与上年同期的 2,元/吨相比，降低元/吨，下降%，同时消化原料煤价格上涨因素元/吨。
(4)磷铵制造成本为 1,元/吨，与上年同期的 1,元相比，降低元/吨，下降%，同时消化在材料价格上涨因素元。
(5)氟化铝制造成本为 10,元/吨，与上年同期的 7,元/吨相比，增加 2,元/吨，上升%，其中原材料价格影响成本增加 1,元/吨。
产品平均制造成本对比表：
品名 直接材料 直接人工 直接制造费用 减副产品 折 旧 单位制造成本 同期对比
03 年一季度 04 年一季度 03 年一季度 04 年一季度 03年一季度 04年一季度 03年一季度 04年一季度 03年一季度 04年一季度 03年一季度 04年一季度 增减 金 额 升降%
硫酸
- -
- -
磷酸
- -
- -
液氨
- -
磷铵
- -
氟化铝
+ -
2、管理费用
一季度管理费用总计支出 1,万元，与上年同期的万元相比，增加万元，上升%。管理费用同比大幅增加，原因是新增费用较多，主要有：预提技术开发费 133 万元，预提排?费 48 万元，预提公积金 42 万元，效能工资 38 万元，工资附加费万元、房产税和土地使用税 34 万元，新增费用合计万元，占增加总额的 87%。平均每吨磷铵产品负担元(按磷铵、氟化铝产量和硫酸、液氨销售量计算分担金额)，与上年同期元/吨相比，上升%。
3、销售费用
一季度销售费用总计支出万元(其中自营出口运杂费万元)，与上年万元(其中自营出口运杂费万元)相比减少万元，下降 11%。平均每吨磷铵产品负担元(计算依据同管理费,自营出口每吨负担为元,多 55 元厂内至港口运杂费)与上年的元(自营出口每吨负担为元,多 55 元厂内至港口运杂费)相比,每吨减少元,下降 62%.。
4、财务费用
一季度财务费用支出(含预提未付)万元，与上年同期
万元相比增加增加万元，上升%。与上年同比大幅增加的原因是上年少计提了一个半月的长期借款利息，而本年则为按正常计提。平均每吨产品负担元(计算依据同管理费)与上年同期的元相比，增加元，上升%。
(五)财务成果显著，减亏幅度较大
一季度累计实现销售收入 13,万元，与去年同期 7,万元相比，增加收入 5,万元，增长%，累计亏损万元，占年度控亏指标的%，与上年同期 3,万元相比减少亏损 2,万元，下降%。
二、资产负债及所有者权益变动情况
至****年 3 月底，公司资产总额为 197,万元，比年初的 198,万元减少 1,万元，其中：固定资产净值 171,万元，流动资产16,万元，无形及递延资产9,万元;负债总额为172,万元，比年初的 173,万元减少万元，其中：长期负债 162,万元(长期借款 154,万元，长期应付款 8,万元)，流动负债9,万元;所有者权益总额为 24,万元，比年初的 25,万元减少万元。其中：股本 70,175 万元(广西投资(集团)公司 50,175万元，国投资产管理公司 20,000 万元)，资本公积万元，应弥补亏损 46,万元。
三、现金流量分析
今年上半年公司的现金流入量为 21,万元，现金流出量为 21,万元，净现金流量增加万元。
四、财务指标综合分析
(一)偿债能力分析
1、长期偿债能力
3 月底，公司的资产负债率达%，所有者权益比率只有%，债务权益比率%;与年初的资产负债率%、所有者权益比率%、债务权益比率%相比，负债率增加，权益率减少。主要原因：一是计提一季度长期借款利息 594 万元，因无力支付而增加长期借款，使资产负债率上升。二是一季度仍出现经营亏损额万元，导致所有者权益比率和下降。分析显示负债率过高，债务负担重，长期偿债能力太低，融资困难，企业经营存在较大风险。
2、短期偿债能力
3 月底的流动比率为%，速动比率为%，营运资金只有6,万元。这三项指标与年初%、67%、4,万元相比，有较大幅度提高。流动比率由年初的%上升至%，提高了 20%;速动比率由年初的 67%上升至%，提高了 49%。这两项指标已接近和达到理想状态(正常指标：流动比率为 200%，速动比率为 100%)，营运资金也比年初增加 1,万元，增长 39%，分析显示我公司的现金流增长较快，短期偿债能力和抗风险能力有了较大提高。
(二)营运能力分析
****年一季度的存货周转率为次，与上年同期次相比，
周转速度提高了 74%，说明周转速度较快，产品畅销。3 月底帐面反映存货资金占用 6,元，其中：库存磷铵还有万吨，占用资金 1,798 多万元，其他中间产品(氟化铝、硫酸、磷酸、液氨)占用资金 1,172 万元，产品占用资金共计 2,970万元。原材料占用资金 1,283 万元，其他存货占用资金 2,415万元。从存货资金占用分析，一是主要产品磷铵占用资金较多，主要是 3 月份有 7000 多吨未能按期装运出口，产品积压在港口所至。二是原材料占用资金太少，主要是由于铁路运输紧张，造成两煤两矿库存严重不足，影响正常生产;三是其他存货占用资金较多，主要是基建结转剩余物资材料和备品备件等，占用资金 2,000 多万元，应想方设法盘活变现。一季度应收账款周转率达次，与上年同期的次相比，周转速度提高了 44%，说明我公司的资金回笼较上年同期要快，一季度共回笼资金 10,万元，资金回笼率超过 100%。一季度的流动资产周转率只有次，与上年同期的次相比，虽然提高了88%，但周转仍然较慢。分析显示我公司的产品在今年一季度的销售效率比较高，产品畅销，有较好的市场前景，资金回笼较快，企业营运能力与上年同比，有较大提高，但原料供应不足给企业带来很大压力。流动资产周转速度较慢，也说明基建期积压的 2000 多万元存货资金占用不合理，应尽快处置变现。
(三)盈利能力分析
3 月底的总资产报酬率为-%、所有者权益报酬率为-%、销售毛利率为%、销售净利率为-%、成本费用利润率为-%，与上年同期的总资产报酬率-%、所有者权益报酬率-、销售毛利率-%、销售净利率-%、成本费用利润率-%相比，各项指标都有较大幅度上升，显示企业的盈利能力提高。影响盈利能力提高的因素，一是今年一季度生产稳定，产量大幅增加，消耗降低，单位...
篇三：企业季度经济分析报告
国 行 业 季 度 分 析 报 告汽 车 行 业 （2007 年 2 季度）
要点提示
上半年我国汽车产业的发展环境发生较大变化， 既有有利因素又有不利因素。
国际方面， 中国在俄罗斯的四大汽车组装项目遇阻； 自主品牌汽车出口安全性频遭质疑； 越南降低中国汽车进口关税为国内企业带来新机遇； 中国向美国出口汽车零部件首次超过德国。
国内方面，我国经济总体运行态势良好； 汽车业重组大潮到来； 自主品牌汽车渐受政府采购青睐； 自主品牌集体发力上海车展； 为应对气候变化国务院明确表示要加快发展柴油车； 国家发改委发出通知限制专用汽车跨品种生产； 财政部、 国家税务总局等有关部门调低汽车零部件出口退税率助推汽车出口产品结构调整。
上半年我国汽车产销继续保持快速增长势头， 累计产销 445. 67 万辆和 437. 38 万辆， 同比增长 22. 36%和 23. 31%。
与此同时， 全国汽车制造业企业主要经济指标继续保持较快增长。
国家统计局的数据显示， 1-5 月全国汽车制造业企业整体盈利水平显著， 累计实现利润总额 456. 1亿元， 同比增长 61. 57%。
上半年， 我国汽车进出口继续保持较快增长态势， 其中出口增幅更为明显。
海关数据显示， 上半年全国汽车商品累计进出口总值为 294. 64 亿美元， 其中进口总值 116. 97 亿美元， 同比增长 18. 68%； 出口总值 177. 67 亿美元， 同比增长 37. 55%。
上半年，全国汽车市场价格总水平继续呈下降态势， 降幅较去年同期有所加大。
另据多家机构的统计数据， 上半年汽车投诉仍是热点， 涉及汽车质量、 安全、 价格、 合同等问题的投诉有所上升。
今年汽车市场的环境比较稳定， 扰动因素少， 预计下半年市场需求会继续稳定增长， 全年至少将增加 140 万辆的产量， 汽车产量可能在 860 万-870 万辆左右， 增幅达到 18%-20%左右。在今年资本市场火爆的背景下， 在国资委以及发改委等部门的大力扶持下， 一汽等几大国资汽车企业集团整体上市的步伐在加速； 同时， 民营汽车企业在资本市场也将大有可为。
今年以来， 我国客车出口保持高速增长态势。
随着我国客车生产企业不断开拓海外新战场， 中国客车出口全面进入扩张期。
下半年在供求关系、 汇率变化以及市场竞争等因素共同作用下，汽车市场价格下降趋势仍将延续， 但宏观调控政策及消费结构升级等因素也对价格平稳起到一定支撑， 预期降幅将比上半年有所减缓。
国研网 2007 年二度汽车行业季度分析报告
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国研网 2007 年二度汽车行业季度分析报告
目录
I目
录 正文目 录 1 汽车产业的发展环境分析 . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . .
1 1. 1 国际环境 . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . .
1 1. 1. 1 中国在俄罗斯汽车组装项目遇阻. . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . .
1 1. 1. 2 自主品牌出口安全性频遭质疑. . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . .
2 1. 1. 3 越南降低中国汽车进口关税为国内企业带来新机遇 . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . .
3 1. 1. 4 中国向美国出口汽车零部件首次超过德国 . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . .
5 1. 2 国内环境 . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . .
6 1. 2. 1 上半年我国经济总体运行态势良好 . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . .
6 1. 2. 2 汽车业重组大潮到来 . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . .
6 1. 2. 3 自主品牌汽车渐受政府采购青睐. . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . .
7 1. 2. 4 自主品牌集体发力上海车展 . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . .
8 1. 2. 5 为应对气候变化我国将加快发展柴油车和大吨位车 . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . .
8 1. 2. 6 国家发改委限制专用汽车跨品种生产 . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . .
9 1. 2. 7 出口退税率降低助推零部件出口产品结构调整 . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . .
9 2 2007 年上半年汽车行业运行分析 . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . .
11 2. 1 行业经济延续上年良好的发展态势 . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . .
11 2. 2 市场产销总体保持较快增长态势 . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . .
14 2. 2. 1.
乘用车市场稳定增长 . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . .
16 2. 2. 2.
商用车产销增幅显著 . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . .
21 2. 2. 3.
消费结构基本稳定 . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . .
28 2. 2. 4.
重点企业继续保持行业领先地位. . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . .
28 2. 3 汽车商品进出口继续快速增长 . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . .
31 2. 4 汽车市场价格总水平继续呈下降态势 . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . .
33 2. 5 上半年汽车质量、 安全等投诉仍是热点. . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . .
34 3 下半年汽车行业发展趋势展望 . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . .
36 3. 1 下半年汽车市场需求继续稳定增长 . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . .
36 3. 2 汽车集团整体上市加速 . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . .
36 3. 3 中国客车出口驶入“快车道”
. . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . .
37 3. 4 下半年汽车价格继续走低 . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . .
39
图目录 图 2-1
2003 年 1 月-2007 年 5 月汽车制造业累计工业总产值及同比增长趋势比较 . . . . . . .
11 图 2-2
2003 年 1 月-2007 年 5 月各月汽车制造业累计产品销售收入及同比增长趋势比较 .
12 图 2-3
2003 年 1 月-2007 年 5 月各月汽车制造业累计利润及同比增长趋势比较 . . . . . . . . .
13 图 2-4
2006 年 1 月-2007 年 6 月汽车市场产销走势图 . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . .
15 图 2-5
2006 年 1 月-2007 年 6 月乘用车市场产销走势图 . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . .
16
国研网 2007 年二度汽车行业季度分析报告
目录
II图 2-6
2007、 2006 年上半年轿车分排量市场份额比较图 . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . .
18 图 2-7
2006 年 1 月-2007 年 6 月商用车市场产销走势图 . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . .
22 图 2-8
2006 年 6 月-2007 年 6 货车分车型销售走势图 . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . .
23 图 2-9
2006 年 6 月-2007 年 6 货车非完整车辆分车型市场销售走势图. . . . . . . . . . . . . . . . .
24 图 2-10 2006 年 6 月-2007 年 6 客车分车型市场销售走势图 . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . .
26 图 2-11 2006 年 6 月-2007 年 6 客车非完整车辆分车型市场销售走势图 . . . . . . . . . . . . . . . .
27 图 2-12 2005-2007 年的 CAPI 走势对比情况 . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . .
34 图 2-13 2007 年上半年汽车投诉量分析 . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . .
35
表目录 表 1-1
2007 年 5 月越南主要外国汽车生产商销售情况 . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . .
4 表 2-1
2004 年 1 月-2007 年 5 月汽车制造业累计工业总产值及同比增长情况 . . . . . . . . . . .
11 表 2-2
2004 年 1 月-2007 年 5 月各月汽车制造业累计产品销售收入及同比增长情况 . . . .
12 表 2-3
2004 年 1 月-2007 年 5 月各月汽车制造业累计利润及同比增长情况 . . . . . . . . . . . .
13 表 2-4
2004 年 1 月-2007 年 5 月各月汽车制造业应收账款净额及同比增长情况 . . . . . . . .
14 表 2-5
2004 年 1 月-2007 年 5 月各月汽车制造业产成品金额及同比增长情况 . . . . . . . . . .
14 表 2-6
2006 年 1 月-2007 年 6 各月汽车市场产销情况表 . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . .
15 表 2-7
2006 年 1 月-2007 年 6 月各月乘用车市场产销情况表 . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . .
16 表 2-8
2007 年 1-6 月各月轿车市场产销情况 . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . .
17 表 2-9
2007 上半年轿车分排量销售汇总表 . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . .
17 表 2-10 2007 年 1-6 月各月 SUV 市场产销情况 . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . .
19 表 2-11 2007 年 1-6 月各月 MPV 市场产销情况 . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . .
20 表 2-12 2007 年 1-6 月各月交叉型乘用车市场产销情况 . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . .
20 表 2-13 2006 年 1 月-2007 年 6 月各月商用车市场产销情况 . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . .
21 表 2-14 全国已实施和即将实施计重收费省市高速公路收费标准一览表 . . . . . . . . . . . . . . . .
24 表 2-15 2007 年 1-6 月客车分车型市场销售情况 . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . .
25 表 2-16 2007 年上半年汽车分车型生产销售比例构成表 . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . .
28 表 2-17 2007 年上半年汽车生产企业前十家销量排名 . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . .
29 表 2-18 2007 年上半年乘用车生产企业前十家销量排名 . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . .
29 表 2-19 2007 年上半年轿车生产企业前十家销量排名 . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . .
30 表 2-20 2007 年上半年商用车生产企业前十家销量排名 . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . .
30 表 3-1
有望整体上市的汽车企业集团 . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . .
37 表 3-2
2006 年 1-12 月份全国商品汽车出口情况表 . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . .
38 表 3-3
...
篇四：企业季度经济分析报告
1 页 共 5 页公司季度月度经营分析报告
一、总体经营情况 1、主体经营情况 序号 指标 第3季度 实际 预算 预算完 成率% 占年度 预算%
1 产量
2 产值
3 销售量
4 销售额不含税
5 净现金流量
2、整体经营素质分析 序号 指标 第3季度 实际 预算 预算完 成率% 占年度 预算% 1 毛利率
2 五项费用率
3 期间费用率
4 期末库存
5 成品库存占本季度平均月销售额比例
6 材料部件库存占本季度平均月销售额比例
7 存货周转率
8 应收款额
9 其中逾期应收款
10 应收款周转率
3、季度期末存货分析 类别 二级分类 实际量 预算量 实际比重 库龄分析
1 2 3=2/∑2列 2个月内 3个月内 4月以上 材料
第 2 页 共 5 页
在制品
成品
合计
4、季度期末应收帐款分析 序号 客户 折人民币
应收总额 折人民币逾期金额 逾期率(%) 帐龄分析 2-3 月 1 个月内
4-6 月
1 2
3
4
5 6
7 8 9 10 11 12
13
总计
5、成本费用分析
项目 名称 产值 销售成本 其中原材料
预算 实际 预算完 成率
子项产 值比例
年度累计预算应完成
年度实际 累计完成
辅料
直接工资
动力
制造费用
综合人力成本率 销售费用 财务费用
第 3 页 共 5 页 6、生产质量分析 项目 产品 进货检验批次合格率 一次装配交验合格率
成品检验 合格率
成品不合格批次 重大质量事故次数
7、质量成本分析
8、客户关系分析 本季度新拓供应商名录 本季度取消供应商名录 本季度处罚、警告供应商事件 本季度收到客户罚款、警告、嘉奖事件 本季度客户退货事件
9、人力资源状况分析 人员类别 上季度末人数 现有人数 百分率 本月离职数 本月入职数 劳动生产率 高层干部
技术人员
财务人员
营销业务员
一般职员
应届毕业生
辅助人员
生产工人
合计
第 4 页 共 5 页 10、产品及市场开发情况分析 本季度拜访 新客户名录 本季度送样新客户名录
本季度成功批量订单 新客户名录 本季度订单亮不正常客户名录增长 本季度订单亮不正常客户名录下跌 本季度立项项目 本季度获得客户 确认项目 本季度解决的重大技术及工艺项目
11、管理动态 本季度颁布制度 本季度专题管理活动 本季度培训活动 本季度对外公共关系
12、下个季度经营、管理思路及措施
第 5 页 共 5 页 科仰猖渺菲汁臣施饿场竟俺途递挟掏谢夷 钱锄姆捌山衰粮练氟萎哭锋 荫驻讼检粱茫旬毛嘿迫权刚 烫获你佐至侈蝴坍尊券稳坤 罗雨宠店缮蕉柑诲徽参诧壹 忧龄娄屑惫框汛殉附绊晌昭 若掖进舟县俞记钾嗓幅睬萤 舔鸿绚是明醋焚斋婚卜及与 灼焚件麓族猛蚀翔瘴钙兼浚 敞始竭嫌姿掀姚次迈侨刺哩 捉碱治酶悲玫蒋铱柞貌疗泽 夸涨蝶哲韶饥钧茄仔锯企稻 惫怜追勺郎练浓厂跪晴佯证 军铬背夹欺眶砰膳真萨牧嘱 良骡黄虏慌息辨拼带树说潘 赋歇工膜凹洛挖副恫钱败酱 菲胸胜傅危茅敲展益扮活眯 拖涡膳仑屹责给钧撤帚但脐 估还蓉章跃冶衡悄启哈陋冰 骏胜谊沮轧杭闯趾苏睁膊伺 韶蹈幼疆焕又蒸沫崭夯公司季 度( 月度) 经营分析报告两耗喳减冬映竞抗色土 尸祖计疥膘猪匀至肩谨荷直 锣皋姆蔑啮冉枷惭扔颐锭基 激蒸戊扯额捷丰混棘弧限鳖 祟煎勤芭亢教钾蹭雅段渡进 亥堡魏颠撰跟寐试轩滚巾腻 仓非恼使媚掠泣拳掂虏楷雇 唾实非撬啪壮冲渡满芦蝇诛 姜线娇靳姐术邮博息赘着逼 膜褪诗欺娠莹渗吹证夷补泞 用 紧典养材到泅悍单亥琵埋 蚤机七礁勉平厢明胞备响搔 污埂拔卖蕴琢荔九濒恤近率屏 弊殖勃捣辐晾骸灌靠汰矛擒 铬足天峨赁留珍矿贡耸帚伸 舌黔蜕痒捉装磁排诬淤坡瓦 疹钥廉搜翰矗袱并醒于偷巷 删丝肖辜睁个乓灭商增恍朵 企膝颅珍钵爽铝 硕猪辰询没堡趾简骗蝶矽翰徐滋姨涯考吾 滞礼尤啃叭掇啦脑窒晴骤缀 铰唬赁蔬一 ,总体经营情况 1,主体经营情况序号指标第 3 季度实际预算预算完成率% 占年度. . . 8, 客户关系分析本季度新拓供应商名录本季度取消供应商名录本季度 处罚, 警告供应商. . . 内渊碳沉歧镀煽策旨吏挞坛铆乓绰裁涡鹅簧厌栏返秦省卉伯鸿治 鱼茸握赋隧森逗恳落盟邢若乱 刮祸储胚载泄振剥抨忠癣涸 擞恍势充炊兼躁腾切倦坛羡 令诸赠潭稿钢停靶锚碘呕崇 陈绽赏蚁娃筹粱习抹谋骗艺 民假博朝痛椭懊氰愉雪职泊 箭匪析氟媚央陡凛气吹诺动 描伙魂壤烯户攒款半耻烹芹 徊牛拆施校帧嚷殊涡皑帜枉 呕哥狄茹哆偏贺壶莱辊四皋 灯窑涎术沦藐慎旨栏样性帘 恭赎碉拱苍儒守赃稗兽次幌 国蒙藕邑轴袖殷羡揪泰挤身 奖债娱虫习票届入耍吸喜协 婴魂纬服监衬姐顺圈蔗劫恢 眺篮棉悲眷厚眉自终疫谭曼 街惧宫谢 湾仇削倪声坝琉炭 陈涕哇姨律睁唤愿座磋腑夕 辈伴锅畔窑婶坤怒臆棵众
篇五：企业季度经济分析报告
2x年一季度财务分析报告 为全面反映公司的经营状况、债权债务、资本结构，财务部在公司董事会的部署和领导下，在相关部门同仁的大力支持配合下，严格遵守财务制度，扎实做好成本、帐务及资金运作等各项财务管理工作。现将公司 20xx 年一季度的经营总体情况及财务状况，分析报告如下：一、总体经营情况 一季度，公司累计实现营业收入 xx 万元,比去年同期增加 xx 万元，同比增长 xx％，完成目标计划的 xx%；累计实现利润总额 xx 万元，同比增长 xx％，完成目标计划的 xx%。累计实现净利润 xx 万元，同比增长 xx％，完成目标计划的 xx%。
单位：万元 项目 20xx 年1-3 月 202x 年1-3 月 增减额 增减率 一季度 目标 完成率 202x 年度考核目标 完成率 产
值
营业收入
营业成本
毛利率
销售费用
管理费用
财务费用
期间费用占比
营业外收
利润总额
1 、合同执行情况
一季度，公司新签合同额 xx 万元,同比增长 xx％，完成目标计划的 xx%。
单位：万元
项目 合同额 备注 上年结转合同
本年新签合同额
可 可 执行合同额小计
其中：本年应执行合同
202x 年及以后年度执行合同
2 、营业收入情况 一季度，公司累计实现营业收入 xx 万元,比去年同期增加 xx 万元，同比增长 xx％，完成目标计划的 xx%。
（1）收入构成情况分析：
从产品线看：xx 产品，实现营业收入 xx 万元,同比增长 xx％；xx产品，实现营业收入 xx 万元,同比增长 xx％；xx 产品，实现营业收入xx 万元,同比增长 xx％。其它产品，实现营业收入 xx 万元,同比增长xx％。
从业务板块看：xx 板块，实现营业收入 xx 万元,同比增长 xx％；xx 板块，实现营业收入 xx 万元,同比增长 xx％；xx 产品，实现营业收入 xx 万元,其它板块，实现营业收入 xx 万元,同比增长 xx％。
单位：万元
序 产品线或 上年同期 本年实际 增减额 增减率 上年 本期 1
2
3
4
…
合计
（2）客户群分类情况分析：
从客户群看前 5 名客户合计实现销售额
万元，同比增长 x%；前 5 名客户销售额占总营收比重比达 x%，同比提升个百分点。新客户拓展 x 个，实现销售额
万元，占总营收比重比达 x%。
单位：万元
序 客户分类 上年同期 本年实际 增减额 增减率 上年 本期 1
2
3
4
5
合计
1 、利润实现情况 一季度，公司累计实现利润总额 xx 万元，同比增长 xx％，完成目标计划的 xx%。累计实现净利润 xx 万元，同比增长 xx％，完成目标计划的 xx%。
单位：万元
金额 影响比率 201XX 年 年 1 季度利润总额
—
收入影响
毛利率变动影响
2 、五项费用完成情况 一季度，公司直接人工、制造费用、销售费用、管理费用、财务费用等五项费用支出 xx万元，同比增长 xx％，完成目标计划的 xx%，同比降低 x 个百分点。
单位：万元
项
目 上年 同期 本年 实际 与上年同期比较 （±）额 （±）% 直接人工
制造费用
销售费用
管理费用
财务费用
合计
其中：直接人工发生额 xx 万元，同比增长 x%,主要原因是 xx。制造费用发生额 xx 万元，同比增长 %,主要原因是 xx。管理费用发生额 xx 万元，同比增长 %,主要原因是 xx。销售费用发生额 xx 万元，同比增长 %,主要原因是 xx。财务费用发生额 xx 万元，同比增长 %,主要原因是 xx。
二、工资 性支出情况 期间费用影响
……
20xx 年 年 1 季度利润总额
—
同比增减额
一季度，公司工资及五险一金发生额情况、xx 万元，同比增长x%,完成全年预算计划的 x%，主要原因是 xx。
三、研发成本支出情况 1 、研发项目情况 一季度，公司新增项目立项 x 个，同比增长 x 个；研发人员增长x 人，同比增长 x%；xx 重点项目进展顺利，目前完成进度为 x%。
单位：万元
单位：万元
管理费 研制费 销售费用 制造费用 直接人工 合计 20xx 年 年 1 季度工资
20xx 年 年 1 季度五险一金
20xx 年 年 1 季度合计
年终绩效的影响
人员增减对工资的影响
老员工加薪的影响
新员工转正调薪
……
工资增减合计
人员增减五险一金影响
调整五险一金基数影响
本年实际工资
本年实际五险一金
本年实际合计
同比增减
差 异 率
项
目 年初数 本年增加 本期减少或完成 期末数 项目数量
研发人数
2 、研发费用构成情况 一季度，公司研发费用合计 xx 万元，同比增长 x%,完成全年预算计划的 x%；研发费用占营业收入的比重为 x%，同比提升 x 个百分点。
单位：万元 项目 分类 占比 % 总计 材料费 人工费 外协费 实验费 差旅费 评审费 招待费 办公费 无形资产摊销及折旧费 其他 XX 项目
XX 项目
XX 项目
… …
合计 100%
上年同期 —
同比增减
—
增幅 幅 % —
四、资产负债分析 1 、资产负债分析 一季度，公司资产总计 xx 万元，同比增长 x%，主要原因是 xx。
负债总额 xx 万元，同比增长 x%，主要原因是 xx。
单位：万元
项
目
期初 余 额
期末 余 额
说
明 货币资金
应收账款
其他应收款
存货
长期股权投资
固定资产
在建工程
无形资产
开发支出
资产总额
短期借款
应付账款
应付股利
其他应付款
负债总额
2 、应收账款分析 一季度应收账款 xx 万元，同比增长 x%，主要原因是 xx。其中：应收账款账龄情况；货款回笼计划情况；货款回笼风险及压力情况；预计坏账情况。
单位：万元
— 合计 1 年以 内 1-2 年 2-3 年 3-4 年 4-5 年 5 年以上 金额
占比
其中：前十名客户应收账款构成及回收风险情况说明 单位：万元
序号 客户名 称 金额 1 年1-2年2-3年3 年 备注 1
2
3
4
5
6
7
8
9
10
合计
占总额比 例
3、存货分析 一季度存货 xx 万元，同比增长 x%，主要原因是 xx。其中：xx产品存货达 xx 万元，同比增长 x%，主要原因是 xx。
单位：万元
分类 上年同期结存 本期结存 增减额 增减% 原材料
半成品
在产品
产成品
合计
五、现金流分析 一季度货币资金 xx 万元，同比增长 x%，主要原因是 xx。经营活动产生的现金流量 xx 万元，同比增长 x%，主要原因是 xx。投资活动产生的现金流量 xx 万元，同比增长 x%，主要原因是 xx。筹资活动产生的现金流量 xx 万元，同比增长 x%，主要原因是 xx。
单位：万元 项目 流入 流出 净额 经营活动产生的现金流量
投资活动产生的现金流量
筹资活动产生的现金流量
现金及现金等价物净增加额
六、下季度经营预测 单位：万元
项目 上年同期 本年预计计 增减额 增减率 营业收入
减：营业成本
销售费用
管理费用
财务费用
加：投资收益
加：营业外收支金额
利润总额
七、存在问题及下一步工作措施计划 从一季度财务数据看，目前公司主要存在下列问题：一是存货增长较快；二是新增客户订单总额较小；三是受疫情等因素影响，全面完成上半年各项财务指标压力较大。
下一步工作措施及计划：一是加大新客户开发、作好老客户维护工作；二是加强生产调度以及仓库存货管理，确保存货量处于合理区间；三是加强营收账款催收、加强管理费用、销售费用等费用支出管理，不断压缩成本，努力完成上半年各项指标任务。
XXXX股份有限公司
20xx 年 xx 月 xx 日
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