在组织开展主题教育方面存在的问题银行村主任(2篇)

时间：2024-09-11 13:32:02 浏览量：

篇一：在组织开展主题教育方面存在的问题银行村主任

　　银行规范服务,合规守纪,促进发展主题教育信贷专业集中学习发言材料

　　第一篇：银行规范服务,合规守纪,促进发展主题教育信贷专业集中学习发言材料

　　推动全行不规范经营专项治理活动的深入开展，进一步提高全行员工的遵章守纪、依法合规意识，促进全行转型发展、创新发展、平安发展、规范发展、和谐发展。按照《中国工商银行内蒙分行“坚持依法合规，促进平安发展”主题教育方案》的通知要求，工商银行巴彦淖尔分行印发了“坚持依法合规，促进平安发展”主题教育方案，从2012年3月1日至9月30日开始，教育活动具体分为宣传动员阶段、学习培训阶段、监督检查阶段、整改落实阶段、总结提高阶段。要求各支行、机关各部、室、中心按照方案的内容和要求，认真组织开展教育活动。

　　通过开展“坚持依法合规，促进平安发展”教育活动，进一步深化党风廉政建设和案件防范长效机制建设。教育和引导员工熟知案防责任、规章制度、操作流程及规定、员工行为守则、履职规范性要求以及禁止性规定等，使员工做到真学、真懂、真信、真用。积极营造“崇尚清廉，依法合规”的群防群治氛围，自觉抵制和纠正“四个方面的不良倾向”即：大局观念不强；艰苦奋斗思想淡化；经营作风不实和管理有所放松。努力提升廉政合规文化的亲和力、影响力和渗透力，不断提高员工依法合规和制度执行力，促进全行平安发展。

　　为确保教育活动有序开展、取得实效，工商银行巴彦淖尔分行成立了“坚持依法合规，促进平安发展”教育活动领导小组。领导小组负责负责组织协调教育活动的开展，督促指导协调各支行、分行各部、室、中心抓好教育活动的具体实施；加强对各部门开展教育活动的监督、检查、考评和验收，同时推广好的经验、好的做法。

　　通过案防教育活动，要在风险点防控治理工作的监督检查中，紧紧抓住易发生风险的关键环节，依据风险点治理和案发情况，动态调整防控重点，狠抓重点网点、重点柜员、重点时段、重点业务的专项

　　督查工作，督导所辖机构积极主动地在日常业务处理过程中消除属本行、本专业的案件风险隐患，抓好对所辖各专业、各网点的案防风险预警防控工作，做到以点带面，不断消除各业务领域的案件风险隐患。

　　通过案防教育活动，重点加强对工商银行总分行明确的“8+4”重要风险点排查，要做到逐项逐条问题逐一落实整改责任，问题没有得到根治，整改工作就不能结束。同时还要将整改责任分解到相关专业，落实到具体岗位和人员，对违反“七不得”和整改工作不落实的，要依照总行员工违规行为处理规定及相关制度，按要求和程序移交内控合规、人力资源、纪检监察等部门进行及时处理。

　　通过案防教育活动，各支行、分行各部、室、中心要坚持全员学习与突出重点相结合的原则，既要做到全员参与，又要根据人员的不同，分层次有重点的进行教育；要坚持检查发现问题与整改落实相结合的原则；要坚持学习教育与企业文化建设相结合的原则，把内控案防教育活动寓于企业文化建设之中，形成严谨、稳健、合规的文化氛围。为促进全行员工更好地学习、理解和掌握《中国工商银行员工违规行为处理暂行规定》，工行菏泽分行在全行范围内开展了“学规定

　　促合规”教育活动，并制定了具体措施，加强了组织领导，促进了活动扎实开展。

　　明确教育活动的目的意义。通过在全行开展“学规定

　　促合规”教育活动，使全体员工进一步增强依法合规、风险防范和自我保护意识，牢固树立制度观念，熟知岗位职责，识别和防范操作风险，提高遵章守纪、规范操作、恪尽职守的自觉性。通过学习、贯彻、执行《处理规定》，坚持依法依规治行，加强内部管理，防范操作风险，惩治违规行为，保障员工合法权益，促进各项业务健康持续发展。

　　细化工作措施。“学规定

　　促合规”集中教育活动具体分为动员培训、对照整改和总结验收三个阶段。目前正在进行第一阶段。各行处、各部室结合工作实际，按照市行《“学规定

　　促合规”教育活动具体措施》的要求进行部署，通过动员，使全辖员工全面提高学习贯彻《处理规定》，促进依法合规经营的思想认识，充分认识开展教育活动的重大意义，以积极的姿态、认真的态度投身到教育活动中来。该行还

　　建立了《员工学习记录》，对“学规定

　　促合规”教育活动的各项工作进行详细登记，并将教育活动的记录情况作为检查、考核、验收的重要内容。为确保学习教育活动做到家喻户晓，人人皆知，所有参加学习人员必须在“学习《员工违规行为处理暂行规定》签到表”上亲自签字，因特殊情况不能参加学习的人员要进行补课。另外，还举办了《员工违规行为处理暂行规定》培训班，由各行处纪检员参加，学习《中国工商银行员工违规行为处理暂行规定问答》，督促员工按章办事、合规经营。

　　第二篇：规范服务、合规守纪、促进发展

　　规范服务、合规守纪、促进发展

　　为全面提高农村信用社经营管理水平，解决干部员工在遵章守纪、制度执行、岗位制约、管理能力方面存在的问题，加强干部员工职业道德教育，规范工作行为，增强干部员工遵章守纪的自觉性，建设一支“爱岗敬业、科学管理”的干部员工队伍，全力打造现代金融企业，促进信用社业务健康发展，开展此次“规范服务、合规守纪、促进发展”活动。

　　合规经营是银行稳健运行的内在要求，也是防范金融案件的基本前提，是每一个员工必须履行的职责，同时也是保障自己切身利益的有力武器。通过开展“合规经营、规范管理年”活动，使我对合规有了更加深刻的认识：合规操作涉及各条线、各部门，覆盖银行业务的每一个环节，必须将合规意识渗透到每一名员工，使其明确合规经营意义重大。

　　首先，合规经营是完善制度体系的需要。信用社赖以生存的质量效益源于依法合规经营、规范管理，源于产生质量和效益的每一个环节，源于每一个岗位的每一位员工。所以信用社的发展一定要以合法、合规经营为前提，这样才能从源头上预防风险。

　　其次，合规经营、规范管理是落实科学发展观，实现发展目标的重要保证。因为合规经营就是为业务保驾护航的，是为了更好地促进业务发展服务的。在发展、开拓业务和同业竞争中，只有紧紧遵循合规经营的理念，提高管理的质量，才能保证银行的经久不衰。

　　合规操作、规范管理从我做起，从每一笔业务做起，口头上要时时宣讲合规，行为上要时刻体现合规，给广大员工做出合规经营的良好示范，只有各级管理人员提高认识，高度重视，才能保证合规经营各项工作落实到位，合规经营才能在银行经营中发挥作用。二是案件警示教育是有力震慑犯罪潜在行为的最有效手段，通过透视发生的各类案例，抓住典型，经常性地开展典型案例警示教育活动，特别是强调案例的量刑给家庭带来的危害和处理人的力度，达到警钟常鸣、防患未然的目的。

　　总之，我们每名员工都要把“诚信、正直、守法、合规”的理念牢记，将“规范服务、合规守纪、促进发展、合规人人有责，合规创造价值”的经营理念根植于心，争做遵规守纪的信合人，为实现信用社持续稳健经营、快速发展的既定目标贡献力量！

　　第三篇：银行规范服务,合规守纪,促进发展心得体会

　　今天在这里召开了全市农村信用社“规范服务、合规守纪、促进发展”主题学习活动总结暨表彰大会，这项工作是全省至上而下广泛开展的一项重点工作，此次学习活动内容丰富、形式灵活，有考试、演讲和知识竞赛等。刚才树斌副主任宣读了全市农村信用社“规范服务、合规守纪、促进发展”主题学习活动考试情况的通报，占斌主任宣读了全市农村信用社“规范服务、合规守纪、促进发展”主题学习活动先进典型的决定，七位先进典型都很具有代表性，三位典型代表做了典型发言。这些典型大多来自于基层，他们是全辖广大员工的榜样，值得我们去学习。在看到成绩的同时，我们也要认识到新问题、新挑战的存在，下面我就这次学习活动讲三点意见：

　　一、要深刻认识此次学习活动的重要意义

　　这次学习活动的开展本身是一次深度解放思想的过程。关于解放思想的问题，省联社在牡丹江市召开了党委中心组学习会议，随后市联社也召开了如何解放思想、加快发展座谈会，针对如何解放思想进行了研究。目前，员工观念落后的根本问题还是思想不够解放，作风不够务实，对学习认识不够。我们大家应该形成这样一个共识，企业的发展与强大是要与时代相结合，与学习相结合，与对上负责和对下

　　负责相结合，作为信合员工要摆正自己的位臵，端正自己的态度，通过学习注重从思想根源上查找差距、转变观念、创新思路、促进工作。广大干部员工要通过学习形成合力，深刻思考、相互借鉴、共同提高，切实做到理论联系实际，促进企业快速发展。要通过学习更新我们的观念，我在市区联社新班子见面会上说过，“送人金钱是下策，送人能力是中策，送人观念是上策”。今天参加会议的是我们各县机关的同志及基层社主任和委派会计，应该说诸位是我们今后事业发展的中坚力量，你们的表现在影响着其他的同志，你们的好与坏也关系着我们企业的发展，因此，开展学习活动显得十分必要，也十分紧迫，希望大家在学习上要起到表率作用。学习不能只停留在口头上，必需结合实际，从思想层面向实践层面转化，有效地转化到具体工作的落实当中，向先进典型学习，在全市上下形成努力学习的风气、勤奋工作的风气、勇于创新的风气和团结协作的风气，推动全市农村信用社各项工作再上新台阶。

　　二、把握活动的关键，保障活动取得实实在在的效果

　　这次活动的重点是规范服务问题、合规守纪问题和促进发展的问题。服务规范是企业竞争的主要力量，优质的服务能够促进企业的快速发展，提高竞争力；合规守纪是银行业最起码的要求，也是我们常说的老话题，但是每次检查都会发现问题，这也是要加大处罚力度的主要原因；做为一个金融企业最终的目的就是要促进企业快速发展。各级信用社要针对“规范服务、合规守纪、促进发展”的主要内容，制定科学有效的工作方法和措施。针对这三个方面，我讲四点建议：一是如何规范提高服务的问题。规范服务一直是我市农村信用社常抓不懈的一项重点工作。针对服务差的问题，我们提出了“服务态度不好坚决不能容忍”的要求，一年来，取得了一定的效果，但还不够彻底。特别是我们农村信用社，在服务方面，与其他商业银行比，还存在很大的差距。落后我们并不害怕，怕的是不思进取和安于现状。落后是差距，但也是潜力。本次活动又是进一步扩大成果的有效措施，各县级联社一定要提高服务质量的水平。要在服务上我们做到四个改变：一要转变服务理念。向现代化、多元化金融服务转变，树立服务

　　意识，突出“以客户为中心”，以满足不同客户需求为标准，细分服务群体、打造差异化、个性化、情感化服务；二要转变服务内容。要从金融产品单一化向多层次、立体化转变，依托丰富的金融产品而提供完善配套的服务体系。让服务更加方便、更加快捷、更加安全、更加优惠、更加完善。全市农村信用社要在风险可控的前提下，扩大金融产品，提高服务范围，提升服务水平；三要转变服务需求。客户群体从以广大农户为主转变为城乡各业、各个阶层。窗口服务从以传统的存取款业务向汇兑、理财等需求转变；信贷服务上从支持农业生产向多种经营上转变；四要转变服务方式。伴随着各项业务系统的上线，鹤卡的开通，信贷品种的丰富，结算渠道和种类的多样化，要求我们在服务方式上要从以前的被动服务转变为主动服务，从单一服务转变为多层次、全方位的服务。二是如何提高制度执行力的问题。要健全和完善现有制度，形成周全缜密的制度体系，结合本次活动的开展，对各项规章制度进行全面的梳理，对一些已经过时的制度要予以废除，对“真空”、新兴业务要研究制定相关制度，填补制度的空白。在制定制度时，要充分的结合我们的实际工作，明确各部门的职责和职能，形成高效的运行模式。同时要建立制度执行的监督、考核和追究机制，增强遵纪守法的自觉性。制度的生命力在于贯彻执行，即使有了完善的规章制度和较高的员工素质，没有好的制度执行监督、考核和追究机制，制度的执行力仍然难以到位。我们要在全辖大力弘扬正气、抵制邪恶，并形成浓厚的氛围，让好人有好报，坏人没市场。要充分的发挥先进典型的作用。今后要评选优秀的基层信用社主任，给予优厚待遇；还要给予优秀大学生特殊的照顾，评选基层主任助理，培养他们早日成才。一个人的素质是日积月累的过程，在平时要注重他们的培养；还要对一些先进工作者给予表扬，要真正的弘扬先进典型的作用。反过来，要坚决抵制歪风邪气，对出现违规违纪现象的市联社坚决处罚，对于出现案件的地方，市联社监察室已经要求结合这次活动，以各县为单位，对原先出现的案件，组织员工开展学习讨论，培养自律意识，并要为员工算好七笔帐，一算“政治账”，自毁前程；二算“经济账”，倾家荡产；三算“名誉账”，身败名裂；四算“家庭

　　账”、妻离子散；五算“亲情账”，众叛亲离；六算“自由帐”，身陷牢笼；七算“健康账”，身心憔悴。充分认识到“人间正道是沧桑”这一道理。监督检查是保障制度执行的重要手段，各县级联社要做到责任层级清晰化，要形成一级抓一级，一级对一级负责，各负其职，各司所责，层层落实，确保制度执行监督到位。同时还要加大责任追究力度，对制度执行不够的坚决不能容忍，切实提高全市各级农村信用社的执行力，做到有章必遵、有令必行、有禁必止、政令畅通。对违规违纪者要严格按照《黑龙江省农村信用社员工处罚管理办法》进行追究。各县级联社一把手及基层信用社主任要切实的负起责任，要牢记权力的背后是一份沉甸甸的责任。做好表率作用。三是如何加快发展的问题。加快发展是我们摆脱高风险和落后的重要途径，是时代发展所趋。怎样才能加快发展，是全市农村信用社所有员工应该认真思考的问题，尤其是高级管理层，要切实的负起所应承担的责任，推动改革创新。在这激烈的市场竞争中，我们要加快体制和机制的改革，要真正的发挥出三大机制的作用，加快流程化银行的建设。通过学习教育要真正的让干部员工解放思想，树立敢为人先、勇向潮立的意识。在业务上，要不断的开拓创新业务品种，要根据客户的需求，扩大业务品种，尽最大可能满足客户的需求。

　　三、加强领导在长效机制建设上下功夫

　　一是各县级联社要认真结合本单位实际，研究制定适合本单位的具体学习措施和办法，领导要带头学，并成立组织，明确部门，落实专人。要以此次学习活动为契机，深入开展职业操守的学习教育活动，积极推行从业资格认证制度，全面提高从业人员的职业素养。每次活动的开展都要做到真学、善学、学以致用。从让我学，转变为我要学。要充分的认识到学习的重要性，在全市范围内开展每天学习一小时活动。只有不断地加强学习，善于学习，才能适应新形势，适应所处的岗位要求，适应改革的节奏和步伐。从实际工作需要和自身特点出发，区分主次，改进方法，突出重点，做到基本理论深学，本职业务勤学，急需内容先学。同时还要积极引导广大员工认真践行银行业从业人员职业操守，建立学习的长效机制，按照规范要求办理业务，做到服务

　　技能专业化、流程合规化、形象职业化；进一步规范服务行为和工作流程，强化自律约束，整合学习资源，建立多渠道沟通机制，认真总结学习活动的经验，针对自身不足，积极进行整改，延伸活动的时间与空间，常抓不懈，抓出实效。发挥先进典型的示范效应，抓好基础薄弱单位的督促，营造良好的内部环境。二是掌握学习方法，加强知识的理解和运用。学习不是一蹴而就，关键是靠长期的学习和积累。要养成长期学习的习惯，要有刻苦钻研的精神，要有不怕吃苦的毅力，只有思想上认识到学习的重要性，才能真正在实践中去主动学、认真学，自觉做一名服务技能过硬，自律意识强的的合格员工。尤其是所从事的专业知识、内控制度一刻也不能放松，要重点地去学，下功夫去理解和记忆，以便在工作中能够熟练地运用并形成习惯。在学习方法上，要按照岗位要求重点学习，做到学习与实践相结合。只有这样才能加深理解，并能在工作中自觉做到不违章、不违纪、不违规、不违法，才能达到这次学习活动的真正目的。

　　同志们，今年旺季工作任务依然十分繁重，有的联社已经进入了旺季，开完了旺季工作会议。但是“规范服务、合规守纪、促进发展”活动涉及面广、任务同样非常艰巨，希望各级信用社要按照省市联社提出的“规范服务、合规守纪、促进发展”活动的要求作为推动各项工作的抓手，尤其是旺季工作。同时要以高度的政治责任感，饱满的精神状态，务实的工作作风，狠抓落实，确保活动出成果、见实效。

　　第四篇：“规范服务、合规守纪、促进发展”学习内容

　　“规范服务、合规守纪、促进发展”学习内容

　　⑴共同学习内容为：

　　《员工行为规范手册》（统一下发的，人手一册）《员工违规行为处罚办法》（电子版，联社下传）《内部控制评价暂行办法》（电子版，联社下传）《操作风险防范手册》。（统一下发的，人手一册）⑵分专业学习内容为：

　　1、信贷业务学习

　　《

　　黑龙江省农村信用社个人贷款管理实施细则》（电子版，联社下传）

　　《黑龙江省农村信用社流动资金贷款管理实施细则》（电子版，联社下传）

　　《黑龙江省农村信用社固定资产贷款管理实施细则》（电子版，联社下传）

　　《黑龙江省农村信用社农户贷款管理办法》（电子版，联社下传）。

　　2、安保业务学习

　　《安全保卫工作制度及操作规程》（统一下发的，人手一册）

　　3、临柜业务学习

　　《储蓄业务管理办法》（电子版，联社下传）。

　　《综合业务系统网络柜员管理办法》（电子版，联社下传）。

　　《营业网点服务规范手册》（统一下发的，人手一册）

　　第五篇：“规范服务、合规守纪、促进发展”学习心得好的东西大家分享

　　“规范服务、合规守纪、促进发展”活动

　　学习心得体会

　　信用社作为高风险行业，基础管理十分薄弱，尤其在贷款方面，如何经营好贷款，如何提高贷款管理质量，更好地走向市场化、专业化、商业化，最终实现利润最大化，这一点都值得大家深思。合规文化应作为农信社内部的一项核心管理活动，对控制操作风险具有很大的作用，对促进员工合规意识的提高具有深远影响。为此全省自上而下开展这次“规范服务、合规守纪、促进发展”主题教育，全体信贷人员要珍惜集中学习的机会，充分提高自己。下面结合信贷专业就合规文化建设谈几点看法看法。

　　一、信贷管理工作存在的问题

　　1、思想认识不深刻工作部署缺安排。俗话说的好：“要想火车跑的快，全靠车头带”。加强农信社主任履职能力迫在眉睫。部分信用社的主任工作思路单一，特别是在抓贷款收息这一方面的工作方面基本上没有遵循一种循序渐进的过程，除了贷款户主动上门结息以外，大部分网点基本上都是到了临近收尾才猛抓收息工作。

　　2、贷款资料收集不够完整。为了进一步规范贷款管理，防范法律

　　风险。每发放一笔贷款，无论金额大小，所需贷款资料必须完整，部分信用社的信贷人员为了省事，忽视了贷款资料完整的必要性和重要性。

　　3、观念滞后，制约发展。由于历史原因大多文化素质相对偏低，知识结构老龄化，不但缺乏信贷管理方面的专业知识，而且贷款风险管理水平也不高，在发放贷款时产生严重的“恐贷”、“惧贷”思想，宁愿少放一笔，不愿多担风险。放贷时可谓思之再三，慎之又慎，在观念上制约了投放工作的推进。缩小了应有未有的市场占有率。

　　二、提高信贷合规经营的建议

　　1、坚持原则，合规放款。毫无疑问，贷款是我们信用社的主要资产。所以在操作过程中我们必须自始至终坚持贷款三查制度，即“贷前调查、贷中审查、贷后检查”，为了更好的防范法律风险，我们的每一个环节都不能忽视。特别是针对大额的抵押贷款，我们更要慎之又慎，不仅所需的资料要完整之外，还要求每笔贷款要完全按照法律规定的要求来办。不适应抵押的坚决不能办理抵押。要在法律的帮助下尽心尽力维护好我们信用社的主要资产，要想尽一切办法阻止法律风险的到来，要做到防范于未然。

　　2、加强学习，提高信贷员的专业能力。知识是行动的指南，作为与商业银行齐头并进的农村信用社也要紧跟时代的步伐，在时间允许的情况下，要定时定期的组织我们的信贷人员参加培训，学习新知识，新理念，新方法，我们的信贷人员要做到爱学习，勤学习，多学习，不仅如此，还要善于与同行同业优秀人员交流、要学有所获、学以致用。力争把所学的专业知识和经验用到我们的信贷工作中去，在日趋成熟的信贷基础上为我们信用社的贷款业务寻找更好的商机和财源。实现企业利润的最大化。

　　3、加强基层信用社主任的自我认识和带头作用

　　作为一个合格的信用社主任，一要充分认识自己肩负的重任，要有高尚的人格、远大的抱负、丰富的知识，还必须严格要求自己，自觉遵守纪律；二要培养自己管理自己，自己约束自己的能力，正确面对来自各方面的诱惑，不违规为个人或小集体谋私利；不滥用手中的权力，对职工不求全责备，严于律已，宽以待人。三要发挥带头作用，出台奖励机制。作为信用社主任，必须处处、事事以身作则，成为职工的楷模和表率。

　　总之，我们每名员工要将“诚信、正直、守法、合规”的理念树牢，将“规范服务、合规守纪、促进发展”的经营理念根植于心，争做遵规守纪的信合人，为实现信用社持续稳健经营，快速发展的既定目标贡献力量。

篇二：在组织开展主题教育方面存在的问题银行村主任

　　主题教育检视问题清单银行

　　一、稽核工作采取的手段以及稽核出来的问题

　　（一）稽核工作采取的措施

　　总行根据业务需要从20xx年4月正式上线设置了稽核异动流水，审计信息预警对65项业务进行了实时监测，我支行日均稽核监测数据有1000余条。从疑点交易业务资金流、疑点交易柜员办理业务、疑点账户时期发生情况等多角度、多层面地展开稽核监测信息排查，以排查信息为切入点，深究疑点信息的关联线索，甄别问题的特征，排查风险隐患，进一步发现需关注的交易和制度执行不到位的问题。针对疑点数据，稽核人员充分利用系统自身提供的要素，向分理处下达了协查通知，对没有问题的数据进行了排除，对有疑点数据结合相关佐证资料进一步认真核查，及时对违规责任人进行处罚。该系统的上线梳理了核查顺序，要求稽核监测人员对照相关内容要点，逐项排查分析，保证将总行营运稽核系统吃透用好。

　　从跟踪资金流的角度，发现存在客户以贷还贷（包含还息）、同一账户当日内多笔取现、柜员自办业务等相关违规行为XX笔，金额XXX元。

　　（二）稽核工作取得的成效

　　截止20xx年10月，合川支行稽核部针对82个分理处的会计结算、安全保卫、中间业务、人力资源等方面开展了序时检查，抽查业务25219笔，金额460134.4万元，其中

　　发现问题651笔，金额17090.69万元，通过现在座谈，讨论学习的方式现场整改370笔，金额11798.1万元；对47个机构进行了ATM机专项审计，抽样2110笔，金额17308.58万元，发现问题86笔，金额6.57万元，现场整改37笔，金额1.22万元；对34个机构进行了授信业务专项审计，抽样780笔，金额21704.4万元，发现问题12笔，金额30万元，现场整改8笔，金额19万元；对肖家、坝子、福寿进行了内控特别帮扶，通过现场检查，现场培训的方式提升了分理处人员的内控水平，从第二次检查效果来看，相比第一次检查出现的问题明显减少，员工合规意识得到有效提升，初步达到了内控帮扶的目的；对下什字、三汇分理处进行了特别检查，特别稽核检查区别于日常的稽核监测工作，主要是针对稽核监测的屡查屡犯问题、业务盲点等较为严重问题，按照一定时段、扩大稽核范围、或根据管理内控形势增加新的监测点，对一些需要长抓不懈的常规性问题，开展动态的、突击性的稽核，达到对日常稽核监测工作有效的补充。

　　二、内控问题形成的主要原因

　　随着金融改革的深入发展和科技进步，银行会计业务日趋现代化、多样化、复杂化，对内部会计控制不断提出挑战。而建立和实施一套科学完备的内部会计控制体系是一项内容庞大、难点众多的系统工程，客观上需要有一个不断探索、不断完善、不断深化的过程，不可能一蹴而就，纵观合川支行内部控制的现状，主要存在的问题有以下几方面。

　　（一）内控意识淡薄，没有处理好业务发展与会计内控间的关系

　　分理处对内控管理与业务发展的辩证关系认识模糊，存在重业务发展，轻内控管理现象，淡漠了内部控制对业务发展的重要性认识。在工作中，业务与内控的岗位取舍时往往牺牲内控岗位，在业务人员紧缺时，时常压缩内控人员，长此以往影响了内控队伍的力量，还给业务经营带来隐患。

　　（二）员工素质低下及责任心的缺乏，合规意识不高。

　　内控制度有效发挥控制作用，关键取决于执行控制的主体，人员的素质和责任心起重要作用，业务操作人员感情代替规章，或制度观念淡薄，对执行内控制度的重要性认识不足，疏于内控，违章操作，违反程序办理业务，形成事故隐患和案件发生；新进员工由于对内控制度认识上陌生，在办理业务中致使内部控制出现漏洞，违章问题屡有发生。一些行之有效的基本控制制度在事实上被省略、被扭曲，其中主要表现为由于各机构人员流动性大、岗位交流频繁、新进行员工多，尤其是一线员工最为突出，以及思想认识等因素的影响，使整改工作目前主要存在三大难点：一是历史遗留的问题，已经发生，无法挽回，无法整改到位；二是屡查屡犯的问题，难于整改到位，因人员变动频繁，同一问题，不同的人，在同一网点不可能只出现一次，使得屡查屡犯的现象难以根除；三是存在只就单个问题进行的现象，无论是责任单位还是员工，真正做到举一反三，吸取教训的较少。

　　三、完善我行内控体系的对策

　　（一）高度重视是前提

　　要完善我行的内部控制体系，离不开上级领导的高度重视。在上级领导的带领下我行20xx年初重新修订了《农村商业银行合川支行内控评价考核办法》，通过现场评价与组织评审相结合，把内控管理与制度执行情况纳入各分理处保障指标考核，与员工绩效挂钩，确保内部控制体系有效运行，内部控制措施有效落实；于今年3月，行成立了由支行行长为组长的“合规文化年”建设工作领导小组，制订了实施方案，召开了一、二级分理处主任、主办信贷、主办会计、支行部室正、副经理参加的“合规文化年”建设工作动员大会，开展了不合规行为的全面自查，对自查出的问题签订了整改承诺书，现该活动正在继续进行中。这对强化各机构的内控意识，培育全行内控文化，将发挥重要的动员和普及作用，为内部控制稽核创造良好的条件。

　　（二）找准问题是基础

　　完善内控体系要求我行的工作人员能够清醒的认识到自身存在的问题，这就需要我们不断转变稽核观念；规范检查方法。

　　1.转变稽核观念。由合规性复核向风险性稽核转轨，把检查中发现的问题，当成线索而不是结论，在此基础上继续进行“三查”：即一查风险，为被查机构示警排雷；二查成因，堵塞管理上的漏洞；三查尽职，错是人犯的，改也要靠人，对事不对人，整改难以落到实处。在对个人的问责过程中，应坚持审慎的区别对待。个人违规的原因主要有四种：第一种是“竞争所迫”，或是因妥协于客户的非理性需求，或是因从众于同业的不正当竞争，解决的办法是引导积极的金融创新；第二种是“政策所制”，主要是因内外部管理失当，解决的办法是积极向有关部门反映，修订政策与市场间的“不符点”，提高政策的适宜性；第三种是“认识所限”，当事人业务能力不足或对政策的理解存在偏差，解决的办法是加强业务培训或进行岗位调整；第四种是“私欲所驱”，个人不作为或胡作为。这种行为是稽核监督与纠正的重点，要坚决予以查处。

　　2.规范检查方法，使其标准化、模板化、程序化。在内控检查中，制定统一的检查方案。将内控政策表格化，明确列示内控点、内控要求、内控措施、以及内控自查和整改情况，既易于检查人员统一检查标准，又易于被查机构加强内控建设和整改；既能全面系统反映被查机构的内控现状，又能连续动态地反映其内控整改的效果。

　　（三）落实整改是关键

　　1.提升条线案防管控能力，促进问题及时整改。按照总行20xx年案件风险滚动排查实施方案，支行对案防及内控管理按业务条线进行了细化和分解，通过制订各条线排查方案和现场排查，加强了操作风险管控，建立了案防长效机制。

　　2.落实了定期通报制度，促进问题及时整改。通过稽核

　　部门按月召开的工作分析会，各稽核小组对检查发现的问题进行了梳理和分析汇总，并通过支行办公会及时向领导进行了汇报，提出了处罚建议，对突出问题和热点问题向分理处发出了情况通报或风险提示，使支行领导能在第一时间了解掌握基层分理处较普遍存在的问题及其风险点，为领导决策和各业务条线制定防控措施提供了依据，同时，通过及时通报和处理，对其它分理处和员工也起到了很好的警戒震慑的作用，使审计目的得到了有效体现。

　　3.坚持现场检查与现场培训相结合，促进问题及时整改。要求支行在各类检查管理过程中，均要以现场翻文件、查依据、分析可能产生的后果等形式提出合规操作意见及整改建议，向有检查就有交流，有交流就有提高的新模式较变。通过沟通交流中，求同存异，得到理解和支持，真正意义上实现转变思想，自觉树立合规意识，自觉开展自查自纠工作，以提升检查结果的效用。

　　3.强化非现场监控，促进问题及时整改。今年初设置了兼职非现场监控岗，结合异动流水和审计预警信息数据，对辖内各营业机构重点柜员、重点环节、重要岗位、重点业务和重点时段的监控录像资料进行了回放抽查，填补了现场检查间隔期间的风险监控空白，有效发挥了实时监督的威慑作用。

　　4.增强违规人员合规意识，促进问题及时整改。为强化警示教育和提高整改效果，截止10月底我支行组织违规人

　　员召开了4批集中座谈和现场培训会，通过现场内控知识测试，违规人员对违规事实及原因进行剖析，提出整改措施和现场学习培训等措施，进一步提高了违规人员和分理处管理人员对内控管理的认识，为提高整改效果打下了良好的思想基础。

　　5.加大违规处罚力度，促进问题及时整改。截止目前已对违规责任人纪律处分1人，经济处罚141人次，处罚金额35.9万元。

　　（三）连续整改是主题

　　保持整改的连续性是内控整改中最重要、但又最不容易坚持的环节。在具体整改过程中，很多问题特别是操作性问题都有“易犯、易改、难断根”的特点，必须持续关注，才能使整改更深入，成果更巩固。

　　1.注重时间的连续性。主要把握好两个要点：一是检查的时点要头尾相接，不留空白；二是检查的内容要交叉覆盖，滚动复核。

　　2.注重内容的连续性。稽核部门在制定稽核方案时，可根据历次检查发现问题及整改结果，有针对性地确定专业延伸重点，以查找内控薄弱环节，揭示突出风险。这样一是可以增强检查的专业性质量，二是便于集中发现和控制专业性风险，三是可以保持对被查机构的持续监督。

　　四、督促内控整改工作今后的努力方向

　　支行稽核部门要发挥内控整改的推动作用，还须进一步

　　改善工作手段，创新工作方法，加大问责力度。具体思路是：一是要进一步提高稽核工作的科技含量，依托数据大集中，建立实时动态的非现场稽核监测系统。二是要不断探索现代稽核方法和技术，提高现场检查中发现问题、追踪重大风险的能力。三是在进行现场检查的同时，逐步加大稽核调研的比重，注重检查结果的综合分析，挖掘内控问题的管理性根源，提高稽核增值服务水平。四是增强内控整改中尽职问责的力度，使违规的成本进一步加大，促进对事的检查与对人的管理的有机结合。

　　主题教育检视问题清单银行

　　一、提高认识、组织开展整改

　　针对本次检查的相关内容，我行统计ab岗认真学习通知要求，组织开展统计整改工作，对照整改内容逐项排查，对发现的问题及时进行整改落实，进一步提高金融统计业务能力，明确统计岗位职责。

　　二、金融统计整改情况

　　我行在本次整改中，大中小企业贷款均按新的企业规模分类标准划分，各类贷款按照新的行业标准划分，严格执行保障性安居工程贷款、涉农贷款等专项统计制度规定；认真做好统计工作组织管理，贯彻落实《江苏省农村金融机构贷款统计台帐指引》的规定。

　　三、存在的问题及整改措施

　　（一）存在的问题

　　1、金融统计人员业务素质有待进一步提高。作为金融统计ab岗位人员，对金融统计业务、统计法律知识掌握不够全面，对统计指标理解不够深入，从而往往忽视统计口径，报表填写不规范等现象发生。

　　2、统计岗位新人员培训工作还需进一步加强。由于统计人员变动，统计岗位新人员未实行岗前培训，或对金融统计相关业务不太熟悉，往往造成统计数据报送不及时等现象发生。

　　（二）整改措施

　　1、组织相关人员认真学习金融统计相关制度规定，加深对金融统计制度和统计指标的理解，提高认识，明确职责，严格按照人行金融统计要求报送统计数据，确保金融统计数据的真实、准确、完整。

　　2、认真做好统计岗位变动交接和新人员统计知识培训与指导，统计岗位新人员任职前必须学习金融统计相关业务知识和规定，新人且由老人员进行培训和指导，从而确保统计数据报送准确、及时、口径一致。

　　主题教育检视问题清单银行

　　一、主要经营管理情况

　　（一）主要经营情况（截止8月末）

　　1、累计投放各类贷款29987.50万元，同比增加16270万元，各项贷款余额86679.65万元。

　　2、累计收回各类贷款58800.50元，其中粮食政策性财

　　务挂账贷款16825万元，准政策性贷款30880.50万元，产业化龙头企业贷款8800万元，县域城镇建设贷款1825万元，农业小企业贷款350万元，仓储设施贷款120万元。

　　3、日均存款15377万元，同比增加3027万元。

　　4、完成中间业务收入40.56万元，占全年计划76%。

　　5、贷款利息综合收回率94.5%。

　　6、实现账面赢利1258.25万元，占全年计划的70%。

　　7、清收不良贷款30万元。

　　8、上缴利税307万元。

　　（二）人力资源状况

　　我行现有员工19人，平均年龄41岁，党员12人，具有全日制大专以上学历9人，员工的学历结构、年龄层次和综合素质不断优化并持续向好。管理层由3位高级管理人员组成，均具有XX年以上经济、金融和管理工作经历，经营管理经验丰富。

　　（三）主要客户群体

　　目前，我行开户企业40家，贷款企业35家。客户群体以优质农业产业化龙头企业和涉农中小企业客户为主，客户基础稳定。（四）主要职责、业务范围和服务

　　农发行主要职责是按照国家的法律、法规和方针、政策，以国家信用为基础，筹集资金，承担国家规定的农业政策性金融业务，代理财政支农资金的拨付，为农业和农村经济发展服务

　　农发行坚决服从和服务于国家宏观调控，全面落实国家各项强农惠农政策，把实现良好的社会效益作为最重要的价值追求。目前，形成了以支持国家粮棉油购销储业务为主体、以支持农业产业化经营和农业农村基础设施建设为两翼的业务发展格局，初步建立现代银行框架，经营业绩实现大发展，有效发挥了在农村金融中的骨干和支柱作用。

　　二、积极开展政风行风评议工作

　　自接到市分行和xx县文件关于民主评议政风行风工作以来，刚开始，我们对此认识不足，重视不够，存在一些问题，后来在县纪委领导和纠风办亲临的指导下，我行对行风建设工作十分重视，精心安排，认真组织，扎实推进行评各阶段的工作。从加强银行从业人员行为准则教育、转变工作作风、提高服务质量入手，坚持面向社会、面向客户开门评议，坚持行风建设与社会评议相结合，内部管理与社会监督相结合，突出制度建设，注重整改成效，促进本行建设与社会需求和谐一致，力求形成常态化工作机制和良好的工作作风。

　　（一）高度重视，加强领导

　　为深入贯彻落实上级关于20xx年度民主评议政风行风工作的意见和实施办法，支部高度重视。为保证组织领导，成立了以行长为组长政风行风评评工作领导小组，确保行评工作的有效推进。

　　党支部多次就行评工作进行讨论研究，为确保行评活动

　　的贯彻落实，提出了具体要求：

　　一是要求把行评工作摆到重要议事日程，认真落实对外服务承诺，提升服务质量，加强检查督促，主动接受监督，确保行评工作健康有序进行；

　　二是要求统筹兼顾开展行评工作，树立全局观念和责任意识，既不能脱离经营工作孤立抓行评工作，又不能因为任务重、工作多而不认真开展行评工作，要结合全行开展的优质服务年活动，做到统筹兼顾，以行评工作为契机，通过行评工作查找、发现业务发展和内控管理中存在的问题，制订和落实具体的整改措施，提高服务效率和服务水平，提升市场竞争力，切实转变工作作风，促进业务发展；

　　三是强调要严格遵守纪律，对违反规定的，要依照有关规定给予责任人严肃处理，并追究责任。

　　（二）广泛发动，精心组织

　　一是组织召开动员大会。在全行干部职工参加动员大会上，行长对行评工作进行了动员和部署。

　　二是对内对外公开服务承诺。以实际行动开展行风建设、接受社会监督、推行优质服务。

　　三是在全行广泛开展“优质服务年”活动、合规教育活动等，通过这些活动不断规范员工的职业操守，提高窗口服务水平和全行案件风险防控水平，深入推进行风建设。

　　（三）广征意见，开门评议

　　通过多种渠道，我行广泛征集广大客户的意见，实行开

　　门评议。一是通过各种宣传渠道公示投诉电话，通过电话渠道征集意见。二是在营业网点设立意见箱、意见簿，开展“客户满意度调查”，现场征集意见。三是召开客户座谈会，通过面对面交流征求意见和建议。

　　（四）全面部署，整体推进

　　一是强化服务理念，切实提高干部职工对行风建设的认识。倡导“至诚服务、有效发展、以人为本、构建和谐”的核心理念，并通过强化培训教育等方式，提高了广大干部员工对“服务是银行的生命”以及“服务立行”、“服务无小事”、“服务就是核心竞争力”等一系列优质服务理念的认识。

　　二是制定与实施规范的服务标准，全面提升全行的服务能力和水平。在加强行风建设工作中，我行组织制定了《员工行为规范》、《客户营销维护规范》、《营业窗口服务规范》等活动实施细则，并按照“规则统一、全员覆盖、注重实际操作、保持相对稳定”等四项原则，制发了xx县农发行从营业柜员、座班主任到全行客户经理、部室负责人等岗位服务标准，以及《文明规范服务标准》，并对上述工作制度汇编成册，发到全行干部员工，方便遵照执行。

　　三是强化服务培训，有效提高全员的服务技能和工作能力。

　　四是履行服务承诺，切实增强全行行风建设的社会责任感。为切实加强行风建设，我行对承诺事项分别采取试行和

　　检查督促执行、定期通报等措施，确保公开服务承诺得到履行，增强了全行上下为客户、为社会企业提供优质服务的责任感。

　　五是建立督促检查机制，确保行评工作取得实效。我行建立了工作督查制度、情况讲评制度、阶段工作通报制度、活动开展奖惩制度等一系列工作制度，并重点推行“双评双挂钩”的工作督查。为确保行评检查工作客观公正，真实有效，成立了检查组对全行进行了多次全面及专项检查，并将检查结果与各部室综合目标考核、负责人和员工个人的绩效考核挂钩，使行评活动得到切实推进，促进了行评工作不断深入和取得实效。六是加强全行作风建设，强化执行力，提高工作效率。为贯彻“为一线服务、为基层服务、为客户服务”的经营理念，及时了解、督导和帮助员工解决实际问题。

　　三、存在的主要问题及整改情况

　　（一）存在的主要问题

　　通过自查自纠、广泛征集，我行共收集到社会各界的意见建议份，经对意见和建议进行梳理与归纳，我行在行风建设方面共存在7个方面的主要问题。

　　1、部分业务发展缓慢。我行信贷业务发展很快，但存款业务连年未完成任务，贷款占全县四分之一，存款只占百分之一。

　　2、营业厅服务设施和服务环境应进一步改善。我行与商业银行相比，我行网点服务设施不够先进，电子化应用程

　　度也不够高。难以为来行办理业务的客户提供更多、更便捷的选择。窗口服务方面存在相对较多的问题。一是营业厅面积较小，二是窗口设置不科学，三是未实现功能分区。

　　3、窗口服务质量应进一步提高。少数员工仍然存在执行岗位职责不严谨、不到位的问题，窗口服务质量存在差异，整体服务质量需要进一步提高。还有小孩进入营业厅玩耍等问题。

　　4、结算服务功能应进一步完善。一方面，政策性银行的限制，我行目前结算、汇兑受一定条件限制。另一方面，目前我行科技还处于发展过程，诸如网上银行、手机银行等先进服务能力尚待建立。服务功能的相对不足，使我行在满足客户对银行的多种服务需求上形成了一定的障碍，这也是制约我行发展的一个关键因素。

　　5、全行服务品质应进一步提升。近年来我行狠抓服务质量的提升，取得了积极效果，但较之于先进同业、客户需求以及科学发展的要求，还存在一定的差距。对“客户服务”的内涵理解不深，手段不够新、措施不够多，效果还不明显。全行后台服务一线、管理服务营销、全行服务客户的理念和工作力度还需继续加强。

　　6、队伍建设尚未全面适应优质服务的需要。我行员工队伍整体素质有等提升，但与科学发展和行风建设的要求相比，干部职工队伍在思想、能力、素质、作风等方面还存在一定差距，优质服务的竞争意识和能力需要进一步提高。

　　存在以上问题的主要原因，一是思想认识上需要进一步解放思想、更新观念，提高理论联系实际和解决实际问题的能力。二是工作作风上需要进一步加强干部队伍建设，改进工作作风，提高工作效率。三是创新服务、管理机制上需要进一步开拓进取，完善机制，推动创新。

　　（二）对存在的问题积极进行整改

　　针对上述问题，我行召开党支部会议进行了研究，也召开专题会议进行了分析，并按照查纠并举、边整边改的要求，对存在的问题予以分类处理，认真进行整改。

　　1、采取有力措施，加快存款业务发展，全面完成年度任务目标。今年以来，全行上下开拓进取，努力拼搏，千方百计抓营销，克难攻坚求发展，信贷业务呈现快速发展的态势，经营利润同步提高，但存款始终上不去，不良清收进展不大，后面要加大存款营销和不良清收力度，力争全面完成目标任务。

　　2、加强营业厅服务设施建设和环境改造。积极争取上级行支持，改造我行服务窗口设施和环境，力求实现更人性化、个性化的服务环境，促进客户舒适度和满意度的提高。

　　3、加强优质服务意识的培养，促进窗口服务质量的根本改善。意识和理念的培养是一项长期而艰巨的任务。我行会坚持树立和推行“服务立行”的理念，持之以恒地加强干部职工的服务培训。坚持完善和深化服务双考核双挂钩的办法，坚持不懈地加强一线服务的基础管理。努力发挥提高员

　　工素质和检查监督机制并重的双重功效，帮助每一个员工逐步养成优质服务的良好工作习惯。

　　4、加快推进业务功能完善。农发行总行已意识到这类问题，正在逐步加以解决结算功能问题。

　　5、大力开展“优质服务年”活动，提升服务品质。全行以“践行优质服务，铸造金字招牌”为主题，以“服务理念进一步增强、服务流程进一步优化，服务行为进一步规范，服务效率进一步提高，服务环境进一步完善，服务形象进一步提升，把xx县农发行打造成口碑好、有价值的良好银行，争创市民满意银行”为目标，广泛开展“优质服务年”活动，使服务内涵不断延伸，服务意识不断增强，服务作风不断改进。

　　6、深化队伍建设，打造战斗力过硬的优良团队。一是加强干部职工队伍建设。建立健全干部职工考核评价体系，落实员工培养、晋升办法，确保干部“能上能下”、“能进能出”机制的有效运行。二是抓好干部员工培训。通过推行引进来、走出去、分层次、分专业等培训形式，完善推广网络培训方式，充分利用周六、周日时间开展培训，实施培训积分制和培训计划完成率考核等，加强干部员工的知识技能培训，不断增强干部员工队伍的优质服务能力。

　　四、下一步的主要整改工作举措

　　（一）进一步突出业务发展核心，加大支农力度

　　一是全力组织存款业务。深入发掘合作伙伴的客户和业

　　务资源，拓展新的对公客户群体；积极拓展优质大客户，以贷促存模式，增加存款业务增长能力。

　　二是积极拓展信贷业务。信贷要在新农村建设和农田水利建设方面有所突破，促进业务快速增长。

　　（二）加强品牌建设，进一步提升服务水平

　　一是品牌建设实现新突破。进一步加大我行“至诚服务，有效发展，以人为本，构建和谐”的核心价值观的宣传与推广力度，全面动员和凝聚全行员工的智慧，为客户提供最周到、最满意的服务，为客户创造最大价值；

　　二是深入推进“优质服务年”活动。继续加大“优质服务年”的宣传推广力度，借助各类媒体广泛宣传，提升社会各界对我行的监督力度；推行客户经理优质服务承诺、服务质量反馈及建立客户经理优质服务档案等工作制度，努力使我行的服务水平上一个新台阶。

　　（三）构建长效机制，持续推进行风建设

　　一是完善学习教育机制。以建设学习型银行为抓手，加大学习培训力度，加强政治与业务素质建设，着力培养一支素质高、能力强、作风好的干部队伍。

　　二是完善工作监督机制。践行公开服务承诺，对公开承诺落实情况加强检查督办。

　　三是完善双评双挂钩机制，严格执行责任考评和责任追究制度，持续推进优质服务。