巡视整改报告财务6篇巡视整改报告财务 市财政局落实市委巡查组反馈意见整改落实情况报告 市委党风廉政建设巡查工作领导小组办公室： 市财政局党组高度重视，把推进市委第二巡查组反下面是小编为大家整理的巡视整改报告财务6篇,供大家参考。
篇一：巡视整改报告财务
政局落实市委巡查组反馈意见整改落实 情况报告市委党风廉政建设巡查工作领导小组办公室：
市财政局党组高度重视，把推进市委第二巡查组反馈意见整改落实工作作为头等大事来抓，专门成立了整改工作领导小组和办公室，并召开 4 次党组会议专题研究整改落实工作，领导班子成员主动认领并承担问题责任，认真分析查找存在问题的原因，研究巡查问题整改落实工作，制定了《关于市委第二巡查组反馈意见的整改方案》，针对反馈意见存在的 3 个方面的问题，逐条逐项列出具体措施 16 条，建立了整改台账，把整改事项落实到具体责任领导、责任科室和责任人，明确了完成时限，实行销号制度，逐条逐项抓落实，保证了整改事项事事有着落、件件有回音。及时向市委第二巡查组报告整改落实情况，积极征求巡查组对整改情况及各项工作的意见和建议，有效保证了整改工作落到实处。截至 9 月 12 日，16 条问题中,属“即查即改”的问题共13 条，均已整改落实到位；需通过“调研整改”的共 2 条，已完成整改 2 条；“暂不具备办理条件”的 1 条，积极创造条件尽快解决。现将具体情况报告如下：
一、党风廉政建设“两个责任”落实方面。
（一）关于“两个责任”落实存在重集体轻个人方面的问题
认真落实市财政局《关于落实党风廉政建设主体责任实施办法》（X 财党组发[2015]8 号），从以下五个方面纠正重集体轻个人的做法：一是提高思想认识。严格落实制度规定，认真履行领导班子集体责任、“一把手”第一责任人责任和领导干部“一岗双责”责任，形成横向到边、纵向到底的主体责任体系，推动整改落实工作扎实开展。二是强化“一岗双责”。许先华同志作为第一责任人，始终坚持重要工作亲自部署、重大问题亲自过问、重要环节亲自协调、重要案件亲自督办。对全系统党风廉政建设作出部署。将党风廉政建设融入财政改革发展的全过程，与业务工作同部署、同检查、同考核。并与分管科室（单位）主要负责人均签订党风廉政建设责任书。“七一”期间与领导班子成员逐一开展廉政谈话，8 月 20 日召开财政系统中层干部党风廉政提醒专题会议，在会上首次提出了财政部门中层干部责任范围。三是强化问题意识。班子成员通过对照检查，对党风廉政建设上的薄弱环节有了更加清醒的认识，增强了做好党风廉政建设的责任感和紧迫感。班子成员深入查找自身和分管领域党风廉政建设存在的问题，并将述职述廉报告在全局公开，接受群众监督。四是经常性开展对分管领域党员干部的廉政教育，主动了解掌握分管单位、科室领导干部的苗头性倾向性问题，通过谈心谈话、工作约谈、提醒告诫、责令纠错等方式，督促遵守廉洁自律各项规定。五是对分管单位科室党风廉政建设工作任务落实情况进行监督检查，加强指导，促进责任落实。
（二）关于痕迹管理存在重活动开展轻活动记录的现象的问题 6 月份以来，局工作纪律督查小组先后对 5 个财政所、7 个直属单位党支部的会议记录进行了检查，重点对党风廉政建设各项活动的记载情况、班子成员到所、到支部活动情况进行了抽查，发现了一些问题，党组经研究，提出了具体要求，即领导班子成员要自觉履行“一岗双责”，开展党风廉政建设活动要做到“四有”：有方案、有记录、有资料、有总结，真正把党风廉政责任制真正落到日常工作之中。
二、财务管理方面 （一）关于部分公务接待不够规范问题。
对不规范接待费用无明细及发票不规范、附件填写不齐全等问题已按规定整改到位，用电话通知代替公函或公函填写不规范问题已由具体经办人补齐接待公函及公函内容。超标准接待部分、违规接待和接待中烟酒支出已由单位负责人和经办人个人出资，单位开往来票据冲抵单位接待费支出。如：国资办超标准接待 100 元，综改办接待费午餐用酒 100 元、购烟 92 元、超标准接待 220 元已由陪同人员自行负担，分单位开具往来收据，冲抵单位接待费支出。
（二）关于违规发放的奖金、津贴清退不够彻底问题。
发放的 2013 年、2014 年预算绩效评价及资产管理奖金,已向人社局报备，人社局已向上级请示，暂未答复，待答复后按答
复方案整改到位。2013 年表彰先进单位和先进个人奖、省厅表彰的财政监督先进单位和先进个人奖及财政监督局发放的审计津贴已全部清退完毕，已缴存国库，并送人社局备案。
（三）关于购买商品、服务手续不规范问题。
购买办公用品无附件问题，已补齐附件，并规范发票来源渠道。国资办支付武汉天扬慧博科技公司服务费 3 万元无合同等附件，是因当时与其他文字资料整理在一起，现已经附在支出凭证后。
（四）关于大额现金支付问题。
今后将对照财务管理制度，进一步加强财务人员培训管理，强化刚性约束，切实做到守纪律、讲规矩。严格按照《会计法》的要求，对大额支出一律实行转账支付。如：工程类 5000 元以上，货物、服务类 3000 元以上实行转账支付等。杜绝此类问题的再次发生，并将相关内容纳入局行政管理制度予以规范。
（五）关于公款为职工购买商业保险问题。
对 2013、2014 年原由单位出资购买的社会治安综合险已由个人出资，单位开具往来票据缴存各单位在非税局开设的财政专户，冲抵支出。
（六）关于政府采购手续不规范问题。
因政府采购管理是一个过程管理、过程监督，而采购结果是既成事实。经与政府采购办联系，对已既成事实的采购项目不存
在补办手续问题。我们保证，从 2015 年开始，对今后办理的政府采购项目，一律及时按规定程序办理到位。
（七）关于个人往来款长期挂账问题。
根据巡查组意见，七星台财政所及时召开了所务会议，通报了市纪委巡查情况，并制定了整改措施，对所经费账上存在的其他应收款 179675.2 元逐一进了催收。截止目前止，已收回资金93150.10 元（主要是所内干部职工个人应交的社会保障费等）。正在清收中的有 7972.60 元（凡海英 6528.80 元、张继清 1443.80元）。属历史遗留问题的有 84678 元（陈谋福 4000 元、肖思国2000 元、周厚平 51628 元系 1995 年前原财政所基建工程遗留、刘锦新 5000 元系 1995 年 5 月财政业务工作遗留、熊东升 22050元系政府工作遗留），一时难于清收完毕，但也安排专人在逐笔进行清收。
（八）关于部分支出不规范问题。
中餐券结账无正式发票问题，国库集中收付中心、综改办、评审中心已补齐 2015 年至今的发票，其他单位已将回收的误餐券按月到人粘贴，装订成凭证，做附件保存。从 9 月 6 日开始，机关食堂已正式运行，将杜绝此类情况的发生。
（九）关于国有资产管理不严问题。
2007 年以来，我市针对土地平整、小型水利设施建设、农业综合开发、移民项目及资金管理，先后出台了《XX 市大中型水库移民后期扶持基金使用管理暂行办法》（X 财发[2007]65
号）、《XX 市大中型水库移民后期扶持项目管理办法（试行）》（X 府办发[2008]64 号）、《XX 市财政性项目建设资金管理办法》通知等文件，对项目建设的资金管理、后期资产管护等都作了明确的规定。今后，我们将根据巡查组的意见，重点对《XX市财政性项目建设资金管理办法》进行修订、完善，进一步加大对项目竣工后的资产移交、资产管理的监管力度。
（十）关于镇（街道）财政所财务账目和资金管理使用欠规范问题。
针对镇街道财政所财务账目和资金管理使用欠规范问题，局党组责成农财局通过建立健全规章制度、开展财务人员培训、内部会计控制检查、财政所经费联审互查等方式，着力加强财政所财务账目和资金管理。今年 6 月份，组织财政所经费会计将 2014年 1 月至 2015 年 5 月的会计账簿、凭证、报表带到财政局进行联审互查，针对存在的问题，现场开展手把手的培训，从会计基础工作规范、账户管理、账务处理等方面进行辅导讲座，并根据事业单位财务规则和会计制度等规定作了统一要求，今后一旦发现不规范行为，要严肃处理。
8 月份，结合市巡查和财务专项整治检查，对财政所进行了内部会计控制突击检查。检查镇街道财政所会计岗位设置及职责是否到位、货币资金管理是否安全、银行账户管理是否规范、支票和印鉴是否分开管理、日清月结和对账管理是否符合规定。经检查，指出了镇街道财政所财务管理中存在的问题，发出整改通知 8 份，督促财政所整改到位。
三、队伍建设方面 （一）关于财政系统少数干职工纪律意识有待加强问题 财政系统少数干职工确实存在纪律意识淡薄、工作状态不佳的问题。今年初，我们专门成立了督查专班，安排 2 名同志专司工作纪律督查，截止目前，已发督查通报 8 期，涉及上下班签到、请假情况、会议纪律、人员去向等方面。6 月份，市委巡查组巡查后，我们根据反馈的意见，又加大了对财政所的督查力度，已督查 5 个财政所，重点是工作人员去向和各项活动的记载情况，今后，我们还要进一步修订完善《XX 市财政局机关行政管理制度》、《市财政局关于加强工作纪律督查的通知》等相关制度，严格机关行政管理和纪律督查，努力提高干职工纪律意识。充分利用每周四集中理论学习时间，组织干部职工认真学习各项党纪党规、法律法规和财政业务知识，真正把纪律挺在前面，把规矩挺在前面。
（二）关于镇街道财政所上收管理后面临体制不顺问题。
2013 年 12 月，市委办、市政府办印发了《XX 市调整镇街道财政所管理体制实施意见》的通知，对财政所管理提出“调整管理体制后，实行双重管理，以财政局管理为主，镇街道管理为辅。” 1、在业务管理上，市财政局为了加大对财政所业务管理力度，印发了《XX 市镇街道财政所管理办法（试行）》等 11 个管理制度，局班子成员也实行联系点制度，要求每名班子成员每月到联系点指导 1-2 次，并加强与当地党委政府的沟通联系和监督
管理，每月在局党组办公会上专题汇报联系点的工作情况，以便及时发现问题进行解决。
2、在人员管理上，目前财政所人员党组织关系在镇街道党委，财政所党支部书记和委员由当地镇街道党委任免。财政所作风效能考核也由镇街道政府负总责。财政所财产、物资以及资金安排均由镇街道政府负责。市财政局负责人员编制和劳动工资、正副所长任免以及财政财务业务指导。在人员管理上，市局接访财政所人员因身份待遇问题、乡镇干部特岗津贴问题数次，我们都积极向上反映，目前干部特岗津贴问题已基本解决；财政所轮岗一次共 5 人，下派所长 1 人，上调到局里工作 2 人，提拔重用正副所长 4 人，办理招聘录用干部 9 人，办理退休 2 人，为财政所干部找回个人档案 4 份，同时为 218 名干部办理了相关调资增资。巡查组指出的管理主体责任不够明确，人财物管理体制比较混乱的现象确实存在。主要是市局管人不管资金和资产，镇里管资金和资产不管人；市局出台的 11 个业务管理指导意见，有些又与镇里的要求不相吻合等等。今后，我们将积极向市委、市政府请示报告，密切与镇街道党委协调，努力解决这些疑难问题。市财政局按照《XX 市调整镇街道财政所管理体制实施意见》明确的管理职责要求，加强与当地党委政府联系，加大对财政所的业务指导和监管力度，确保镇街道财政建设实现组织机构规范化、队伍建设规范化、业务工作规范化、内部管理规范化和基础设施规范化。
（三）关于财政所工作人员身份、待遇不够明确问题。
财政所现有人员身份待遇是混乱的，这是历史原因形成的。巡查组指出的一个系统“两种身份”的问题至今存在，主要表现是一部分干部交保险而另一部分又不交；原财政所人员原为公务员后又转为事业身份等等。我局于 2015 年 1 月 13 日向市政府、市委组织部、市人社局、市委编办专题进行了汇报，待研究答复。局党组也认识到，一个单位两种身份极大影响了所里的日常管理。目前我们已在研究对 30%奖励性绩效工资进行考核的详细办法，待征求镇街道党委政府意见后出台。关于特岗津贴问题，我们通过积极向上做工作，反映实情，已基本解决，省人社厅已发文明确。
（四）关于局机关及所属二级单位工作人员混岗情况比较严重问题。
目前，局机关定编人数 34 人，实有 26 人，空编 8 人。其中：局班子成员 8 人，借出 2 人，工作人员只有 16 人（今年内达到退休年龄 1 人），机关内设科室 13 个，1 个科室只有 1.23 人，不符合相关财务制度要求。为了满足正常工作的需要，经请示市政府同意，局机关从直属单位和财政所借调了一部分人员。2015年将新招录公务员 3 名，我们也要向市委、市政府、组织人事部门和市委编办积极汇报，争取将公务员的空缺编制尽快配备到位，尽快摆脱混岗局面。
四、下一步工作打算
目前，整改工作成效还是阶段性的，很多措施还需要进一步深化，局党组将在下一步工作中深入学习贯彻落实市纪委五届六次全会精神，始终把党风廉政建设和反腐败工作紧紧抓在手上，全面履行党风廉政建设主体责任，及时研究分析新情况、新问题，建立健全长效机制，通过扎紧制度的笼子，巩固整改成果，防止问题反弹回潮。一是认真抓好未整改到位事项的整改。坚持力度不减，对反馈的问题一个都不放过，继续抓好整改、抓好落实，确保高标准、高质量地完成全部整改任务。二是进一步完善长效机制。针对巡查组反馈的问题，倒查制度缺陷，加强制度建设。对整改工作中已经建立的各项制度，坚决抓好落实，确保真正发挥作用；对不科学不健全的制度，进一步规范完善。三是严格落实党风廉政建设主体责任。认真落实党风廉政建设责任制，层层传导压力，层层分解责任，切实做到领导认识到位、教育管理到位、执行纪律到位、检查问责到位。四是更加自觉地接受市委第二巡查组和第一纪工委的监督指导，切实做好党风廉政建设和反腐败工作。
以下内容供参考：
0 2020 年 某 区财政局党组关于巡察整改情况
根据区委统一部署，区委...
篇二：巡视整改报告财务
巡视整改和自查自纠整改报告第一篇_关于开展巡视整改专项整治工作的自查报告 关于开展巡视整改专项整治工作的自查报告
按照公司关于开展巡视专项整治工作的有关要求，我单位认真开 展了自查整改工作，现总结如下：
1、我分厂成立了以党政一把手为总负责的专项整治工作领导小
组，安排统计、财务、生产、计划等相关人员对文件涉及内容逐条开展了认真严肃的自查工作。
2、就“投资建设领域招标不规范问题”，经自查，我单 亿 鹰 位不存在
应招 侵 标未 绽 招标事项、违规 歌 招标事 幅 项及虚假招标 付 事项。下 诞 一步，我单 峙 位将进一步 则 加强对招 熊 投标工作的监 崖 督管理 髓 ，进一步完善招 弘 投标 邵 相关制度，认真查 价 找 亿 风险隐患，及时开展 陛 条 问题整改，严格落实相 致 遮 关法律法规。
3 狱 、 到 就“资金管理不规 斜 范问 黄 题”，经自查， 土 我单位 殃 不存在履职待 晾 遇
和 谁 业务支出 炸 管理不规范， 源 报销超 紊 标准、超预算问 依 题以 圆及违反有关规定， 乘 造 朔 成大额资金损失问题 站 产 。下一步，我单位将进 优 撩 一步强化资金预算全过 燕 软 程管理，进一步建立 药 健 愿 全印
鉴与票据管理 蛛 制度 蚂 ，细化票据管理 谎 ，认真 灶 履行相关财务 搞 制度，切 锡 实堵塞漏洞 涯 。
4、 轿 就“领 墟 导人员可能侵害 站 企业 怒 利益的经济业务往 阅 来 轩 行为”，经自
查 迪 芍 ，我单位所有领导干部 槐 猿 均不存在可能侵害企 涣 业 凸 利益的行为，下一 达 步， 茅 我单位将进一步 动 加强党 钞 风廉政建设， 卫 严格落实 个 “三重一大 囚 ”制度，强 液 化责任意 饵 识，加强监督 右 约束机 识 制，切实履行各 雕 自职 淤 责，建立长效机制 逮 。
翼
xxxx XX 年 11 喻 轴 月 19 日 第二篇_X 碾 X 匀 应急管理自查整改 一 报告 帘
山西华润大宁 羡 能源有限 嵌 公司 XX 陕 年应急管理自 瞄 查整改 变 报告 华润煤业安 乱 监 奄 部：
为深入贯彻 砒 郭 落实“国家安全监管总 噎 驱 局办公厅关于加强安 捎 全 竭 生产应急管理执法 诊 检查 投 工作的意见”精 市 神，根 泽 据华润煤业《 铡 关于做好 骨 迎接应急管 氓 理执法检查 桨 工作的通 穷 知》的相关要 盲 求，我 弛 公司于 XX 年 8 半 月在 谚 全矿范围内开展“ 华 应 涸 急管理”为主题的专 屋 怀 项检查整治活动，现将 蝉 架 自查整改情况总结呈报 幂 锚如下：【XX 巡视整 尼 改 兼 和自查自纠整改报 酱 告】
吩
一、自检情况 渤
我公 修 司于 XX 年 矮 8 月 18- 枝 19 日组 临 织了应急管理 欧 专项自 沥 查，
检查依据为 妹 《生 叙 产安全事故应急预 纸 案 樟 管理办法》、《安全 绳 仲 生产应急管理执法检查 蓑 抹 清单》，具体检查结果 蚀 严 总结如下：
组织体 冤 系情 票 况
1、公 给 司下发 4 伤 7 号文，成 芋 立了“应急 犬 指挥机构 蛤 和管理机构” 硝 ，随着 缺 机构和人员的变 乡 动， 游 公司下发安字 27 宴 号 仑 文，对“应急指挥机 劣 庭 构和工作机构”进行了 抨 那 调整。
2、公司 丫 下 咒 发 63 号文，制定 械 了《 札 应急救援管理制 林 度》， 桥经过几年的运 夷 行管理， 滩 公司下发安 蛇 字 28 号文 辖 ，对《应 菱 急救援管理制 呜 度》进 吩 行了修编。
火 3 棍 、华润大宁安字 30 廊 忧 号文，建立了《安全生 讯 摘 产责任制》，明确了主 换 臃 要负责人是安全生产 召 管 逗 理第一责任人。
砚
4 陶 、公司配备两 却 名兼职安 兄 全生产应急 揭 管理人员进 能 行日常应 钨 急管理。
应急 纸 救援 肛 队伍
1、公司 啪 誊 下发亚美大宁 72 号文 售 赖 ，成立了专职矿山救护 镍 蛀中队，随着人员的变 颜 动 昼 ，XX 年华润大宁 登 安字 饼 6 号文对矿山救 曝 护队管 夜 理机构进行了 互 调整。
跃
2、X 懒 X 年元月份公 坝 司矿山 敢 救护中队与晋城 稗 市救 衔 护大队签订了应急 导 救 怨 援协议书。
3、 须 曳 矿山救护队按照 aq/ 治 受 1009 要求，严格 列 考 岸 核，XX 年得分分 昔 ,达 榔 到了矿山救护中 乖 队质量 愈 标准化一级。
睁
4、 收 矿山救护 因 队建设符合要 燕 求，人 除 员配备目前缺少 课 5 人 伶 。
应急物资装备
血 氰
1、矿山救护队按规 息 幂 定配备了应急救援器材 课 邦 、设备，并建立有应 瀑 急 工 救援器材台帐，台 型 帐与 旋 实物相符。
崭
2、经 峪 营策划部建 疥 立了应急救 陕 援物资储 察 备台帐，物资 系 齐全， 氯 但应急物资设备 越 隶属 性 机电部管理，未设 蛀 置 些 有专门应急设备台帐 彤 碟 ，未建立应急管理设备 粒 朽 区域。
3、重点 寇 岗 贮 位各种应急救援器 娘 材进 徐 行定期检测和维 宙 护保养 卫 ，处于良好状 陶 态，均能 斡 保持正常运 阀 转；重点岗 窑 位人员能 铡够正确使用应 热 急救援 貌 器材。
4、 廷 矿 辕 山救护中队配备有救 抑 猿 援车辆及通信、灭火、 执 焊 侦察、个体防护等救援 瘦 暖 装备，建有演习训练 垫 设 迅 施。
应急预案
俘
1、 琴 主要负责人履 瘟 行组织编 棍 制和实施本 寻 单位的应急 闷 预案的职 叫 责，各分管负 轮 责人按 辫 照职责分工落实 芋 应急 搂 预案规定的职责。
姚
畜
2、公司编制了《 裳 峪 生产安全事故应急救援 衫 昂 预案》，未编制重点 闽 岗 埠
位应急处置卡。
记
3 间 、预案编制前 喻 未开展风 腰 险评估和应 狼 急资源调查 趟 。
4、 曾 预案发布前进行 折 了内 栏 部评审和外部评审 削 。
绢
5、《生产安全 提 碎 事故应急预案》向华润 名 画 煤业和晋城市煤炭煤 谐 层 绳 气工业局进行了备 粟 案， 傍 并向山西煤监局 楔 晋城分 寞 局进
行了抄报 闸 。
6、未 征 定期开展 招 应急预案评估 人 。
7 侠 、应急预案及时修 跺 订 喂 并备案。
8、生 喻 伊 产经营单位的应急预案 辙 啊 中应急组织和人员的 甫 职 贮 责分工明确，应急 螺 程序 所 和处置措施与本 沉 企业应 冬 急能力相适应 全 ，应急保 诽 障措施满足 赢 本企业应急 承 工作要求 瞻 ，预案附件提 瞄 供的信 蹋 息准确。
9 绪 、 吭 企业应急预案体系之 烛 欣 间,以及与地方政府及 胚 纱 其部门、应急救援队伍 盅 廖 和涉及的其他单位应 氏 急 觉 预案能够相互衔接 躯 。
锋
10、生产 舌 经营单位 摊 的综合应急 郧 预案涵盖应 某 急组织机 直 构及其职责、 遭 应急预 荒 案体系、事故风 闯 险描 忆 述、预警及信息报 怯告 鹰 、应急响应、保障措 游 星 施、应急预案管理等内 黎 醚 容。生产经营单位现场 琳 蛹 处置方案涵盖应急工 色 作 酗 职责、应急处置措 缮 施和 软注意事项等内容 跑 。
浸 11、应急 拣 预案由本企 蛮 业主要负 璃 责人签署公布 梦 ，并发 逊 放至本企业相关 哇 部门 屋 、岗位和相关应急 狮 救 瘁 援队伍。
应急演练
登 鱼
1、公司编制有《X 弦 恭 X-XX 年三年演练 掀 规 截 划》和《XX 年应 枝急演 执 练计划》。
国
2、X 藤 X 年 6 月 2 偿 8 举办了《 利 地面防洪 警 演练》，计划 已 在下半 龄 年再举行三次演 校 练， 探 至少一次实战演练 怨 ， 旱 能够做到至少每年演 镊 聚 练一次。
3、现场 寅 沏 处置方案未能做到至 詹 少 葫 每半年演练一次。
要
蛮 4、对 XX 年 藩 6 月的地 岗 面防洪应急 梢 演练进行了 爷 书面评估 胞 总结。演练评 烟 估报告 振 中中体现了对应 骡 急预 他 案的改进建议。
教 绒 役 育培训：
1、主要 妊 驯 负责人经过培训，并 败 经 孝 考核合格。安全生 书 产应 橱急管理人员经过 陵 培训， 防 并经考核合格 合 。
2 屈 、公司每 滚 年对从业人员 虞 开展安 饰 全教育和培训。
熄
挑
3、公司安全生产 管 到 教育培训内容和培训计 吝 扛 划中包含应急处置与逃 搽 炊 生自救互救知识
中
4 宛 、生产经营单位 纪 XX 年 盈 1 月 18 日- 具 3 月 15 滞 日开展应急 约预案培训， 芯 XX 年 4 岳 月份进行考试 舞 ，并形 泉 成记录。
5 黄 、 腋 一线职工未能掌握本 叶 谨 岗位现场处置方案和应 咋 换 急处置卡的内容。
胎
僵 6、建有安全生产 始 教育 贯 和培训档案，包 义 含从业 矗 人员应急知识 承 培训与考 习 核等内容。
罕
7、矿 纷 山救护 员 队按规定经过了 团 救护 减 理论及技术、技能 东 培 磺训，并取得合格证。
又 岳 未按期对有关负责人、 毡 允 救援管理人员进行培训 地 渺 。
应急处置
1 逾 、未 眷 在有较大危险因 阅 素的生 著 产经营场所和 尧 有关设备 煌 设施上，设 尺 置明显的安 犹 全警示标 娃 志，标明风险 核 内容、 企 危险程度、安全 停 距离 迎 、防控办法、应急 格 措 伊 施等内容。
2、高风 岩 叁 险区域逃生通道畅通。
喳 裕
3、事故档案 熔 和管 坎 理台账不健全。
韧 【XX 将 巡视整改和自 啮 查自纠整 稼 改报告】
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4、事故 波 风险可 奋 能影响周边其他 艇 单位 奢 、人员的生产经营 劣单 泽 位未将有关事故风险 妮 阉 的性质、影响范围和应 渝 饰 急防范措施告知周边的 俄 采 其他单 位和人员。
蝗
卷 5、查阅调度台 凿 帐，事 论 故发生后，严 多 格按照《 玉 生产安全事 掷 故报告和调 靠 查处理条 耘 例》的规定报 协 告当地 旱 政府及有关部门 辊 。在 祟 险情或事故发生后 结 第 躯 一时间做好先期处置 收 识 ，及时采取隔离和疏散 予 嘘 措施，启动应急预案， 聋 税 组织有关力量进行救 裁援 擞 。
二、存在问题 焰 及整改 蚜 方案 1、矿 观 山救护队人 褐 员配备目 修 前缺少 5 人。
米
措 整改：由公司人力 药 资 养 源部牵头，救护队配 袜 许 合，上报公司领导尽快 谎 鞠 配齐人员。
2、 盯 应 倚 急物资机电设备隶 杖 属机 译 电部管理，未设 陪 置有专 骑 门应急设备台 侮 帐，未建 立 立应急管理 厚 设备区域。
笨
整 猴 改：由机电部牵 蛇 头， 侥 技术部配合，梳理 帮 应 壁 急救援的设备，并对 嘿 亲 应急救援设备建立专用 通 责 设备台帐、检查维护台 郑 氦账，设立专用设备区 媚 域 渐 ，并定期检查，保 暇 持设 右 备处于良好状态 鬼 ，能够 讽 正常运行。
芜 3、公司未 叶 编制重点 敲 岗位应急处置 饲 卡。
恤
整改：质量办 狠 牵 操 头，技术部、安全部 虑 鄂 配合，组织编制应急处 诊 够 置卡。
4、预案 淤 编 珠 制前未开展风险评 命 估和 驯 应急资源调查。
患
整 冯 改：XX 年 狮 10 月份技 她 术部牵头 筷 ，成立专门的 刽 编制机 矣 构，并严格按照 酝 应急 政 预案管理办法，重 凭 新 绽 编制《生产安全事故 议 晒应急救援预案》，在预 趣 誉 案编制前开展风险评估 秩 伤 和应急资源调查，并 帮 形 叔 成书面材料。
5 劈 、未定 友 期开展应急预 因 案评估。
蔫
整改：按 颊 要求每半年组 痒 织一次 括 应急预案评估。
则
渣
6、现场处置方案 打 磋 未能做到至少每半年演 乏 伍 练一次。
第三篇_X 姻 X 旗 年秋季安全大检查 殴 自查 锗 整改情况 XX 旺 年秋季安 深 全大检查自 址 查总结
骏 根据 x 绪 xx 有限公司《 宾 关于 沽 开展 XX 年秋季安 述 全 串 大检查活动的通知》 琴 跋 【xx】号要求，为认 障 渔 真贯彻落实“安全第一 仇 杏 、预防为主、综合治 裂 理 嘲 ”的安全生产方阵 锯 ，切 称 实保障职工人身 刀 安全， 庚 确保运行设备 买 始终处于 糊 良好的健康 敲 状态，顺利 霞 完成年度 公 各项工作任务 噶 ，xx 私 xx 电站按照计 砸 划进 俱 行了动员学习和自 噶 查 炉 整改，现将自查整改 饯 瓤 情况汇总如下：
1 昌 瞬 、安全生产管理情况 诸 。
价 落实场站各级人员 悼 安全 檄 职责，与各班组 伪 及班组 缠 成员签订安全 香 责任书； 翠 严格执行年 弟 度“安全生 阴 产目标” 镇 的各项保证措 宅 施；组 淀 织开展学习了“ 辗 防止 然 电
力生产重大事故 喧 二 阐 十五项重点要求”； 现 落 按照公司规定制定了我 略 氯 站的事故档案及应急预 脖 贝 案管理；在重要节假 磨 日 片 期间，制定严格的 掺 安保 灾 措施和值班表； 尹 共开展 谊 日常安全培训 蕴 18 次、 雌反事故演习 槽 1 次、应急 泵 预案演练 智 4 次、开展安 俄 全活动 腕 35 次。组织本 守 站人 胚 员安规考试 7 次； 嘘 施 屡 工单位安规考试 1 次 再 净 。
2、“四防”工 讯 蚕 作情况。制订了本站 瓢 消 粉 防组织和指挥系统 旅 ，对 属 全体人员进行防 豺 火安全 开 教育，制定适 疮 合本站的 效 消防应急预 腰 案，检查消 章 防设施运 笆 行情况，加强 硼 对防火 录 重点部位的巡视 迟 检查 莆 工作，建立消防设 泼 施 绞 、设备台帐；检查电 略 照 缆防火封堵及防火涂料 鳖 廓 涂刷良好；定期对供暖 斋 搀 设备进行检查维护； 棠 生 明 产场所内经常有小 哩 动物 鉴 出现的地方放置 璃 鼠药； 衍 所有的房屋装 绿 设挡鼠 板 凡 ；定期对 岁 防小动物孔洞 墙 封堵进 颇 行检查。
3 兆 、 馒 交通安全管理情况。
抛 勾 制度交通安全责任制度 勺 须 ；完善机动车辆管理制 征 蛤 度，并定期对车辆进 湃 行 淳 检查，严格执行派 挎车单 瞻 制度；定期对车 梭 辆驾驶 征 人员进行安全 肠 培训，无 语 违规驾驶现 沛 象发生。
练
4、 湍 两措工作执行情 峰 况。
涌 将两措年度计划项 呸 目 絮 列入每月工作计划中 产 娩 ；电力运营部...
篇三：巡视整改报告财务
中央巡视组反馈意见整改报告落实中央巡视组反馈意见整改报告篇一：广东分公司关于中央巡视反馈问题的自查整改报告
广东分公司关于中央巡视反馈问题的自查整改
报告 针对中央巡视组对中化集团巡视反馈意见，结合落实中央八项规定、推进针对中央巡视组对中化集团巡视反馈意见，结合落实中央八项规定、推进“ 四风” 问题专项整治要求，7 月分公司对月分公司对 2014 年到 2015 年 7 月底财务基础工作进行了自查和整改，本次自查的重点围绕《关于分公司和生产企业对中央巡视反馈等问题进行自查整改的通知》展开，具体包括：月底财务基础工作进行了自查和整改，本次自查的重点围绕《关于分公司和生产企业对中央巡视反馈等问题进行自查整改的通知》展开，具体包括：
一、 资金管理
银行账户管理: 广东分公司严格按照化肥公司对分公司账户管理要求进行银行账户管理。分公司开立、撤销银行账户都严格按规定先向化肥公司财务管理部提出书面申请，取得批复后再办理开户、撤销手续。分公司开立的所有银行账户都在广东分公司严格按照化肥公司对分公司账户管理要求进行银行账户管理。分公司开立、撤销银行账户都严格按规定先向化肥公司财务管理部提出书面申请，取得批复后再办理开户、撤销手续。分公司开立的所有银行账户都在 SAP 里有相应的银行会计科目，并按会计制度的要求对所有银行业务进行账务处理。定期更新《账户情况备案里有相应的银行会计科目，并按会计制度的要求对所有银行业务进行账务处理。定期更新《账户情况备案
表》，每半年打印并上报一次分公司银行账户开立及使用状态明细表，及时了解账户使用情况，确保银行预留的账户信息准确无误。表》，每半年打印并上报一次分公司银行账户开立及使用状态明细表，及时了解账户使用情况，确保银行预留的账户信息准确无误。
在途资金及银行余额调节表管理：安排有专职人员负责在途资金的核对工作，要求当日来款当日在在途资金及银行余额调节表管理：安排有专职人员负责在途资金的核对工作，要求当日来款当日在 JDE 中予以核对确认，未取得代付款证明的除外。次日完成中予以核对确认，未取得代付款证明的除外。次日完成 SAP 系统中的账务处理及清帐工作。每周一、三、五出具在途清账说明，列明未清理原因报财系统中的账务处理及清帐工作。每周一、三、五出具在途清账说明，列明未清理原因报财
超 务经理审核确认，及时反馈货款确认情况。重点关注超 3个工作日未清理的在途资金，关账后三个工作日内上报在途清账说明。截至个工作日未清理的在途资金，关账后三个工作日内上报在途清账说明。截至 2015 年 年 7 月，不存在超 3 个工作日未清理的在途资金。关账后将银行出具的对账单和企业账务帐进行核对，编制银行余额调节表，并在关账后三个工作日内上报财务管理部资金科，然后据此进行调账，确保账实一致。个工作日未清理的在途资金。关账后将银行出具的对账单和企业账务帐进行核对，编制银行余额调节表，并在关账后三个工作日内上报财务管理部资金科，然后据此进行调账，确保账实一致。
存在问题：因分公司公章变形导致湛江农行预留公章同加盖公章不一致，无法办理法人变更等其他变更、撤销业务。存在问题：因分公司公章变形导致湛江农行预留公章同加盖公章不一致，无法办理法人变更等其他变更、撤销业务。
整改措施：定期与湛江农行客户经理沟通，探讨解决方案，及时跟踪银行使用状态，确保农行正常收款。整改措施：定期与湛江农行客户经理沟通，探讨解决方案，及时跟踪银行使用状态，确保农行正常收款。
二、 会计核算
1 、 管理费用
费用报销
广东分公司严格按照化肥公司费用制度管理积极修订《广
东分公司费用管理办法》，各项费用遵循“预算管理，总额控制预算管理，总额控制”的原则。同时，分公司经营坚决落实中央八项规定精神、积极纠正的原则。同时，分公司经营坚决落实中央八项规定精神、积极纠正“ 四风”问题，进一步加强了费用管理，保证了资金安全。问题，进一步加强了费用管理，保证了资金安全。
加强发票审核，杜绝娱乐消费：分公司财务部费用核算人员对每张公务招待费发票的行业类别进行严格审核，杜绝出现例如加强发票审核，杜绝娱乐消费：分公司财务部费用核算人员对每张公务招待费发票的行业类别进行严格审核，杜绝出现例如
沐足、桑拿等私人会所、娱乐场所开具的发票。
合规购臵礼品、发放补贴：分公司所有公务礼品购臵需经分公司总经理审批后进行办理。任何节日均不允许为员工公款购买节礼。分公司补贴的发放均按照人力资源制度进行发放，未出现以补贴的名义违规发放购物卡、代金券等行为。合规购臵礼品、发放补贴：分公司所有公务礼品购臵需经分公司总经理审批后进行办理。任何节日均不允许为员工公款购买节礼。分公司补贴的发放均按照人力资源制度进行发放，未出现以补贴的名义违规发放购物卡、代金券等行为。
公私分明，严禁公款私用：分公司严禁公款报销与履行工作职责以外的，应当由个人承担的私人宴请、亲属走访及培训等各种费用。同时严禁报销例如理疗保健卡、运动建身卡、会所和俱乐部会员卡、高尔夫球卡、购物卡等各种消费卡。公私分明，严禁公款私用：分公司严禁公款报销与履行工作职责以外的，应当由个人承担的私人宴请、亲属走访及培训等各种费用。同时严禁报销例如理疗保健卡、运动建身卡、会所和俱乐部会员卡、高尔夫球卡、购物卡等各种消费卡。
费用核销及账务处理：原则上当月的费用在次月报销完毕,于 最迟不得晚于 3 个月，财务人员根据发票项目准确入账，每月月末根据权责发生制进行房租费用的计提。运营区费用报销实行备用金管理办法，在各运营区设立备用金帐户，要求专款专用，由运营区业务内勤人员集中当月运营区报销费用统一寄分公司相关审批人进行签批，签批手续完成后，财务个月，财务人员根据发票项目准确入账，每月月末根据权责发生制进行房租费用的计提。运营区费用报销实行备用金管理办法，在各运营区设立备用金帐户，要求专款专用，由运营区业务内勤人员集中当月运营区报销费用统一寄分公司相关审批人进行签批，签批手续完成后，财务
入帐，并将报销款汇入分销中心备用金帐户中。根据化肥公司财务交叉检查小组整改意见，运营区备用金已设立备用金使用登记台账，保证账实相符、受益人与报销人的一致性，每月关账前分公司财务部须与运营区进行备用金对账，并对对账表进行归档保存。入帐，并将报销款汇入分销中心备用金帐户中。根据化肥公司财务交叉检查小组整改意见，运营区备用金已设立备用金使用登记台账，保证账实相符、受益人与报销人的一致性，每月关账前分公司财务部须与运营区进行备用金对账，并对对账表进行归档保存。
对 发票管理：分公司财务部按照化肥公司费用制度对 500元及以上的机打发票、手工发票、100 元及以上的定额发票进行发票元及以上的定额发票进行发票
校验，并在报销时附上发票校验单，加强审核。不存在如KTV。
、夜总会、会所、度假村、生态园、高尔夫等违规发票。
存在问题：存在个别实际发生的费用与所报销的费用不一致的抵票行为。如：由于部分销售处办公室（宿舍）出租方无法提供水电费发票，因此销售处人员使用其他发票冲抵水电费。存在问题：存在个别实际发生的费用与所报销的费用不一致的抵票行为。如：由于部分销售处办公室（宿舍）出租方无法提供水电费发票，因此销售处人员使用其他发票冲抵水电费。
整改措施：加强费用审核，保证发票的合规性及控制分公司费用在预算总额内。整改措施：加强费用审核，保证发票的合规性及控制分公司费用在预算总额内。
人工成本
每月根据分公司财务总监和分公司经理签批后的工资表对工资及五项补助明细进行帐务处理，同时发放工资；每季度根据每月根据分公司财务总监和分公司经理签批后的工资表对工资及五项补助明细进行帐务处理，同时发放工资；每季度根据 JDE 销售明细及分公司规定的各品种单吨提成标准计提提成奖金，经分公司财务总监和分公司经理签批后出帐并发放；年底根据总部人力资源部批复的人工成本总额计提奖金，由分公司人力资源部经理、财务总监签字后进行帐务销售明细及分公司规定的各品种单吨提成标准计提提成奖金，经分公司财务总监和分公司经理签批后出帐并发放；年底根据总部人力资源部批复的人工成本总额计提奖金，由分公司人力资源部经理、财务总监签字后进行帐务
处理。
存在问题：每月据实计提并发放，由于分公司当月工资次月发放，会存在不按权责发生制反映工资成本的问题。存在问题：每月据实计提并发放，由于分公司当月工资次月发放，会存在不按权责发生制反映工资成本的问题。
2 、 经营费用
严格按照《分公司财务标准化手册》进行物流费用的审查及账务处理，定期对严格按照《分公司财务标准化手册》进行物流费用的审查及账务处理，定期对“ 其他应收款- 暂付款- 房租”未清帐部分进行未清帐部分进行
梳理，不存在三个月以上未清帐。每月由物流执行部编制《物流费用核销表》对仓储费、保险费进行预提及待摊。梳理，不存在三个月以上未清帐。每月由物流执行部编制《物流费用核销表》对仓储费、保险费进行预提及待摊。
财务部每月对“ 待处理财产损溢”科目进行清理，清理上月发生的商品盈亏。核算人员依据物流执行部交来的《盘盈科目进行清理，清理上月发生的商品盈亏。核算人员依据物流执行部交来的《盘盈/亏申请审批单》进行账务处理。确保每月“ 待处理财产损溢”科目余额为当月新发生的商品盈亏。
收到的保险公司理赔款，均于当月进行账务处理；截止2015 年 年 7 月末，“ 其他应收款- 索赔款项”余额应与物流执行部余额应与物流执行部“ 保险赔款明细台账” 数据保持一致，确保“ 其他应收款-索赔款项索赔款项” 科目数据真实性。
存在问题：因之前年度未按月计提信用险保险费，分公司只能按化肥公司分配金额一次性反映往年信用险费用，违背权责发生制原则。存在问题：因之前年度未按月计提信用险保险费，分公司只能按化肥公司分配金额一次性反映往年信用险费用，违背权责发生制原则。
整改措施：6 月已与物流执行部相关人员进行沟通并制定了相关表格，每月根据分公司领导已签字确认的信用保险明月已与物流执行部相关人员进行沟通并制定了相关表格，每月根据分公司领导已签字确认的信用保险明
细表进行入账，保证当月的费用在当月进行反映。
3 、 往来账项管理
预收款管理：每季度对协议客户及活跃客户进行函证，及时了解问题，防范经营舞弊。全年函证范围基本覆盖当年交易客户。定期向巡查督导小组提供各运营区预收款情况、可疑预收款管理：每季度对协议客户及活跃客户进行函证，及时了解问题，防范经营舞弊。全年函证范围基本覆盖当年交易客户。定期向巡查督导小组提供各运营区预收款情况、可疑 POS 机刷卡
篇二：巡视组反馈意见整改落实情况
民情巡视反馈意见整改落实情况
根据民情巡视组的反馈意见结合我地实际情况，党委、政府高度重视，积极进行整改，现将整改落实情况报告如下：根据民情巡视组的反馈意见结合我地实际情况，党委、政府高度重视，积极进行整改，现将整改落实情况报告如下：
一、高度重视民情巡视组反馈意见，及时成立工作领导小组。一、高度重视民情巡视组反馈意见，及时成立工作领导小组。
根据反馈意见，我乡出现机动车、非机动车未按规定停放在线内，赶集日出现乱设摊点、出摊经营严重等问题。这些社会问题造成了许多不必要的麻烦，极大地影响了我地街道的正常秩序。为此，党委、政府高度重视，及时成立了整改工作领导小组，与交警、派出所、工商、等部门以及村委会进行沟通，商讨对我地街道、农贸市场周边进行管理的方案。按照根据反馈意见，我乡出现机动车、非机动车未按规定停放在线内，赶集日出现乱设摊点、出摊经营严重等问题。这些社会问题造成了许多不必要的麻烦，极大地影响了我地街道的正常秩序。为此，党委、政府高度重视，及时成立了整改工作领导小组，与交警、派出所、工商、等部门以及村委会进行沟通，商讨对我地街道、农贸市场周边进行管理的方案。按照“ 属地管理” 、“ 谁主管谁负责”的原则，突出重点，明确职责，建立协调配合、齐抓共管的工作机制。的原则，突出重点，明确职责，建立协调配合、齐抓共管的工作机制。
二、集中整治、做好相关宣传教育工作。
党委、政府高度重视对商家、个体经营户、摊贩、车主的
宣传教育工作，努力做到宣传到位、通知到位，同时及时召开专项工作部署会，要求整改小组和村委会对管辖区域内的非法占道摊点，未按规定停放的机动车、非机动车进行一次详细的摸底，并逐一发放相关整改通知书，对其违规行为进行宣传教育和说明劝导；街道包片领导和干部，协助各部门、村委会开展教育和说明劝导工作，要坚持宣传教育工作，努力做到宣传到位、通知到位，同时及时召开专项工作部署会，要求整改小组和村委会对管辖区域内的非法占道摊点，未按规定停放的机动车、非机动车进行一次详细的摸底，并逐一发放相关整改通知书，对其违规行为进行宣传教育和说明劝导；街道包片领导和干部，协助各部门、村委会开展教育和说明劝导工作，要坚持“疏堵结合，以疏为主疏堵结合，以疏为主”的原则，告知摊贩、车主摆放点和停放点的位臵；宣传违规占道摊点、违...
篇四：巡视整改报告财务
nance & Accounting2020 14·财务与会计13聚焦财务问题整改落实深化巡视巡察成果运用推动国有企业高质量发展戴国华■目前一些国有企业对巡视巡察移交的财务问题整改重视不够，没有做到即知即改、立行立改，有的问题边整边犯，走形式和敷衍整改的思想依然存在。笔者在此总结近几年各级国有企业接受巡视巡察发现的财务问题，分析问题发生的原因，并有针对性地提出整改的思路和建议。一、巡视巡察反馈的财务共性问题（一）落实上级重大决策部署不到位部分国有企业未能落实党中央、国务院关于“三去一降一补”重要工作部署，观念未发生根本转变，效果不明显 ；贯彻落实国务院国资委“降杠杆减负债、清收清欠、‘两金’压降、民企清欠”等重点工作推进滞后，与目标有一定的距离 ；对上级布置的深化财会改革、财务共享中心建立或优化、着力提升资产运营效率等工作未能有效实施。还有部分国有企业及其基层单位对“三重一大”（指重大决策、重要干部任免、重大项目安排和大额资金使用）制度执行不到位，决策程序把关不严，重大项目安排、大额资金使用未经集体决策或存在“先办后补”决策程序的现象。此外，少数国有企业财务风险频发，且应对策略不足。（二）违反中央八项规定精神及“四风”问题禁而不绝一是落实中央八项规定精神大打折扣。部分国有企业领导干部和相关人员素质不高，纪律观念淡薄，规矩意识不强，出现违规购置使用公车、超标准乘坐交通工具、擅自提高履职待遇、违规领取年薪外收入等行为。财务人员责任心不强，对制度办法执行不力，财会监督不严，未把好款项审核支付最后一道关，为违纪违规行方便之门，导致违反中央八项规定精神的现象时有发生。二是作风不实问题仍然存在。部分国有企业财务部门对形式主义、官僚主义的表现缺乏政治敏感性，以会议贯彻会议、以文件落实文件、注重痕迹管理而不关注执行效果，导致“四风”问题时有发生 ；还有一些国有企业的总会计师（财务负责人）和财务部门负责人安于现状，创新意识不强，很多老问题迟迟得不到解决。（三）投资决策、监管、退出问题较多一是投资决策违规。少数国有企基金项目 ：武汉市黄鹤英才（专项）计划作者简介 ：戴国华，中铁大桥局集团有限公司财务部副部长，武汉江汉七桥建设发展有限公司总会计师，正高级会计师。摘 要：从巡视巡察“回头看”、国家审计、新一轮巡视巡察反馈情况来看，财务整改不平衡问题在一些国有企业不同程度存在。本文从当前国有企业巡视巡察发现的财务共性问题及整改入手，探讨做好国有企业巡视巡察“后半篇文章”，聚焦发现财务问题整改落实，以问责促整改，以整改促管理，堵塞企业经营漏洞，补齐短板，深化巡视巡察成果运用，提升财务管理水平，助推国有企业高质量发展。关键词：国有企业 ；巡视巡察 ；财务问题 ；整改落实 中图分类号：F234.4 文献标志码：A 文章编号：1003-286X（2020）14-0013-06专家视点万方数据
Finance & Accounting财务与会计·2020 1414 业对外投资未能按“三重一大”决策要求进行可行性研究，履行前置决策程序，而是由个别领导或少数领导决断，总会计师（财务负责人）和财务部门负责人发现违规投资存在风险时，碍于情面，未能提出建设性意见，最终导致投资出现重大风险或损失。二是日常监管缺失。少数国有企业对外参股投资，只投不管，有的被投资单位连续多年发生经营亏损且亏损额巨大或多年未分红等问题，也未能采取任何应对措施降低投资损失或及时收回投资 ；有的国有企业虽然向被投资企业委派董事、监事或高级管理人员，但这些人员日常也没有真正起到投资监督作用，监管形同虚设。三是投资退出不合规。有的国有企业参股投资退出时，暗箱操作，贵买贱卖，未履行审计、资产评估备案和上市公开交易等程序，导致国有企业资产流失较为严重。（四）私设“小金库”现象时有发生私设“小金库”的情形主要有以下几种 ：国有企业所属成员企业和基层单位通过虚假会计核算方式转移原材料等资产私设“小金库”；以培训费和咨询费等名义套取资金私设“小金库”；以虚列产品成本、劳务成本等支出私设“小金库”；以资产处置等隐匿收入私设“小金库”。除此以外，有的国有企业基层单位通过在招标过程中收取招标工本费不交财务部门，私设账外账，涉嫌私设“小金库”。针对私设“小金库”的情形，一些国有企业总会计师（财务负责人）、财务部门负责人和财务人员不仅不制止，有的还参与和管理“小金库”，并从中私分资金。（五）违反财经纪律问题屡禁不止一是备用金审批不严，余额较大。少数国有企业借支备用金人数众多，有的一次性借支金额10万元甚至超过100万元 ；有的领导和员工将备用金长期用于个人资金周转 ；有的备用金清理后发现原借支额度超过借支人所办事项金额数倍以上，且存在没有正当理由的大额整借整还现象。二是未能遵守不相容岗位相分离的原则，岗位风险时有发生。主要表现在 ：部分国有企业会计与出纳岗位、业务结算与收付款岗位、资产管理与核算岗位未能分离 ；有的国有企业基层单位存在出纳人员管理全部预留银行印鉴的现象 ；一些已开通网银取得U盾账户的基层单位，存在将支付录入U盾和复核U盾交由出纳人员一人负责管理的内控缺陷问题。三是违规对外担保。有的国有企业财务人员按领导授意，未经任何决策和审批，对外提供担保、反担保或出具带有担保性质的《承诺函》，给企业带来重大风险 ；有的国有企业主要领导、总会计师（财务负责人）或财务部门负责人抵不住金钱的诱惑，违反财经纪律禁止性规定，为虚假融资性贸易行方便之门，最终导致应收款部分或全部不能收回，给企业带来重大财产损失。（六）财务管理较为混乱一是全面预算管理不到位。部分国有企业对外投资、购置重大资产等业务无预算或超预算现象比较严重 ；有的基层企业以上级单位未下达年度业务招待费预算控制限额为由，任意报销业务招待费。二是会计内控缺失。有的国有企业对所属企业融资权限未实施集中管控，出现所属企业贷款或承兑汇票到期无法按期归还、兑付和信用风险 ；有的单位超越承受能力开具银行承兑汇票，导致企业发生无法按期兑现的风险。三是财务风险管控不力。部分国有企业在开展金融衍生业务时，管控和监管落实不到位，未能建立健全有效的风险管理体系和处置机制，导致发生重大资金风险。同时，对企业资金周转出现短缺风险未能建立预警机制，应对风险措施较为单一。（七）重要会计核算业务存在较大随意性一是会计核算业务未纳入企业会计报表合并范围。有的国有企业实质上对被投资企业拥有控制权，但以持股比例未达到50%以上为由，而将其未纳入合并报表范围 ；有的国有企业持股比例达到75%以上，但通过被投资企业章程设置其他小股东具有一票否决权为由，也将其不纳入合并报表范围。目的都是为了规避债务对企业融资额度和资产负债率的影响 ；有的企业参与PPP投融资项目，投资设立的项目公司股东都是国有企业，但各股东为了规避风险，都以未取得控制权为由，没有一家国有企业股东将项目公司纳入合并报表范围。二是未严格按照企业会计准则进行会计核算。少数国有企业在无实质证据支持的条件下随意调整固定资产折旧政策、无形资产摊销年限、坏账准备计提政策和标准，随意确认收入，人为调节成本，跨期确认和调节利润的现象尤其突出，存在故意粉饰报表的行为。（八）对巡视巡察发现的问题整改不彻底一是落实整改责任不到位。有的国有企业财务问题整改不严不实，存在挂空挡、消极应付和“走过场”现象 ；有的国有企业抓整改“一阵风”，前紧后松，以“过关”心态搞纸面整改。二是执行整改措施不得力。部分国有企业对涉及财务整改事项重视不够，方式单一，缺乏统筹协调，搞选择性整改，好改的就改，难改的就拖，还有的搞虚假整改，存在诸多未整改完成的事项。三是整改事项重复出现。有的国有企业对上一轮巡视巡察指出的问题尚未有效解决，易发多发的财务问题存在边改边犯现象 ；还有的国有企业所属成员企业及下属单位重复发生内部集资，涉嫌利益输送等违规行为。二、存在财务问题的根源分析专家视点万方数据
Finance & Accounting2020 14·财务与会计15对国有企业的巡视巡察，除查找被巡视巡察企业管党治党存在的不严不实问题外，还重点要对包含财务管理在内的企业管理进行一次重要“体检”。因此，对巡视巡察反馈的财务问题，只有深入分析，查清源头，才能有针对性地进行整改落实。（一）不重视对各类监督发现问题的整改工作一是不重视对巡视巡察组发现问题的整改工作。有的国有企业虽然落实了党委书记为整改第一责任人职责，但党委书记只是将整改工作布置给纪委书记负责抓，而纪委书记又将业务问题交由分管领导负责抓。比如，财务问题交由总会计师（财务负责人）抓落实，总会计师（财务负责人）又将问题整改布置给财务部门，财务部门负责人对本级发现的问题，又布置给相关科室负责整改。财务问题整改通过层层分解布置，层层向上背书汇报，看似问题得到整改了，但实际上并没有做到从源头进行整改，导致问题虽然在企业所属一个或几个成员企业得到解决，但在其他一些成员企业可能还会发生。二是不重视对国家审计等监督检查中发现问题的整改工作。国有企业对发现问题整改认识不足，往往采取“一事一议”进行整改，虽然对违规企业及责任人进行了追责，但未对发现问题和整改事项进行公开公示，不注重整改成果的运用，导致问题总得不到根本上的解决。（二）对财经纪律和相关规章制度不熟悉一是对上级和本级制定的财务制度办法掌握不够。比如，某国有企业业务招待费管理办法规定，每次业务招待活动实行招待费用总额和人均费用双控管理，严格控制陪同人数。但财务人员在报销时，只看领导签字，不管人均招待费超多少，也不管陪餐人员有多少，都是实报实销。检查人员询问时，财务人员回答说没有看到有关制度，这种现象在基层单位尤其突出。二是对上级非财务文件制度中涉及的财务相关规定不熟悉。比如，国有企业总部下发的投资负面清单，下一级国有企业按公文流程由分管投资的副总经理批阅给投资管理部门，投资管理部门负责人又批阅给管理投资的具体科室贯彻执行，但下发的负面清单中涉及很多财务方面的内容，而企业总会计师（财务负责人）和财务部门负责人并不知情，最终可能由于对政策不了解而发生违规事项。三是对本级单位制度规范掌握不全面。一些国有企业对本级制定的除财务外的制度规范未通过合适方式公开，而有些制度规范条款中涉及财务处理的相关要求，如果财务人员不主动去了解，就存在发生违规行为的风险，这类问题在基层单位尤其突出。比如，某国有企业二级集团工程专业分包招标管理办法相关条款规定，如投标单位中标某项专业分包工程后的10日内且在合同签订前，应按中标价的3%缴纳履约保证金或提交履约保函，但该二级集团基层项目财务人员都不了解该项制度，一直未收取履约保证金或履约保函，存在潜在的履约风险。（三）财务制度建设滞后和执行不到位一是财务制度建设方面。有的国有企业未建立健全《投资管理办法》《资金管理办法》《备用金管理办法》《融资管理办法》《业务招待费管理办法》《会议费管理办法》等制度，财务人员办理相关业务无章可循 ；有的国有企业虽然制定了《参股投资管理办法》《全面预算管理办法》《对外捐赠管理办法》《财会信息化管理办法》等制度，但一些办法已沿用很多年，许多条款已不适用当今新的经济环境，名存实亡。二是制度执行力方面。有的国有企业虽然制定了财务管理方面的制度,特别是财经纪律禁止性规定，但领导和财务人员不按照制度规定执行，对外支付大额资金不履行“三重一大”决策程序，公款私存，借支备用金超过6个月未清理，超范围、超标准报销费用等屡禁不绝。三是会计基础工作方面。有的国有企业中的财务人员对会计核算存在认识上的不足，总认为会计核算存在差错在所难免，如果科目列账有误，用红字订正冲转一笔就可以，做错账还不至于受到处罚。正因为有这种想法，做错账或做假账在国有企业屡禁不止。（四）日常财会监督检查流于形式目前大多数国有企业都建立了财会监督检查制度，每年都安排了常规监督和专项监督计划。但在实际检查时，由于未能制定有效的检查提纲，临时抽调的检查人员业务水平参差不齐，加之时间和人员不足，检查只是走形式，很难发现问题。有的检查组比较认真，检查后形成监督检查报告，披露相关问题，但问题的整改和处理却没有下文。因此，“走马观花”式日常财会监督检查对加强国有企业财会监督作用甚微。比如，某国有企业总部派出内部审计组对二级集团公司某项目部进行抽样审计，审计人员通过调阅银行明细账发现，该项目部存在数十笔出借银行账户的行为，并通过深入分析和询问经办财务人员，最终发现除出借银行账户外，还给某供应商虚假确认债务，涉嫌协助供应商骗取银行贷款违规的行为。由于审计及时发现问题，最终防止了一起重大事件的发生，而该项目部10天前刚接受二级集团财务部门组织的财务基础工作达标检查并顺利过关。（五）忽视财会队伍建设一是业务培训方面。有的国有企业基层财务人员毕业后到企业工作，多年都未能参加过企业内部或外部组织的业务知识更新培训，加之自身也不主动学习，进行自我提升，在新形势下未能掌握新的业务知识，在处理业务时出现违专家视点万方数据
Finance & Accounting财务与会计·2020 1416 规在所难免。二是财务骨干人员流失较为严重。由于财务人员除了通过技术职称晋升外，其他晋升通道狭窄，导致财务骨干人员流失较为严重，对基层财务工作带来较大影响。三是不相容岗位未能分离...
篇五：巡视整改报告财务
组反馈意见自查整改报告 巡视组反馈意见自查整改报告(一)：广东分公司关于中央巡视反馈问题的自查整改报告广东分公司关于中央巡视反馈问题的自查整改
报告 针对中央巡视组对中化集团巡视反馈意见，结合落实中央八项规定、推进“四风”问题专项整治要求，7 月分公司对 2014 年到 2015 年 7 月底财务基础工作进行了自查和整改，本次自查的重点围绕《关于分公司和生产企业对中央巡视反馈等问题进行自查整改的通知》展开，具体包括：
一、 资金管理
银行账户管理: 广东分公司严格按照化肥公司对分公司账户管理要求进行银行账户管理。分公司开立、撤销银行账户都严格按规定先向化肥公司财务管理部提出书面申请，取得批复后再办理开户、撤销手续。分公司开立的所有银行账户都在 sap 里有相应的银行会计科目，并按会计制度的要求对所有银行业务进行账务处理。定期更新《账户情况备案表》，每半年打印并上报一次分公司银行账户开立及使用状态明细表，及时了解账户使用情况，确保银行预留的账户信息准确无误。
在途资金及银行余额调节表管理：安排有专职人员负责在途资金的核对工作，要求当日来款当日在 jde 中予以核对确认，未取得代付款证明的除外。次日完成 sap 系统中的账务处理及清帐工作。每周一、三、五出具在途清账说明，列明未清理原因报财
务经理审核确认，及时反馈货款确认情况。重点关注超 3 个工作日未清理的在途资金，关账后三个工作日内上报在途清账说明。截至 2015 年 7 月，不存在超 3 个工作日未清理的在途资金。关账后将银行出具的对账单和企业账务帐进行核对，编制银行余额调节表，并在关账后三个工作日内上报财务管理部资金科，然后据此进行调账，确保账实一致。
存在问题：因分公司公章变形导致湛江农行预留公章同加盖公章不一致，无法办理法人变更等其他变更、撤销业务。
整改措施：定期与湛江农行客户经理沟通，探讨解决方案，及时跟踪银行使用状态，确保农行正常收款。
二、 会计核算
1、 管理费用
费用报销
广东分公司严格按照化肥公司费用制度管理积极修订《广东分公司费用管理办法》，各项费用遵循“预算管理，总额控制”的原则。同时，分公司经营坚决落实中央八项规定精神、积极纠正“四风”问题，进一步加强了费用管理，保证了资金安全。
加强发票审核，杜绝娱乐消费：分公司财务部费用核算人员对每张公务招待费发票的行业类别进行严格审核，杜绝出现例如
沐足、桑拿等私人会所、娱乐场所开具的发票。
合规购臵礼品、发放补贴：分公司所有公务礼品购臵需经分公司总经理审批后进行办理。任何节日均不允许为员工公款购买节礼。分公司补贴的发放均按照人力资源制度进行发放，未出现以补贴的名义违规发放购物卡、代金券等行为。
公私分明，严禁公款私用：分公司严禁公款报销与履行工作职责以外的，应当由个人承担的私人宴请、亲属走访及培训等各种费用。同时严禁报销例如理疗保健卡、运动建身卡、会所和俱乐部会员卡、高尔夫球卡、购物卡等各种消费卡。
费用核销及账务处理：原则上当月的费用在次月报销完毕,最迟不得晚于 3 个月，财务人员根据发票项目准确入账，每月月末根据权责发生制进行房租费用的计提。运营区费用报销实行备用金管理办法，在各运营区设立备用金帐户，要求专款专用，由运营区业务内勤人员集中当月运营区报销费用统一寄分公司相关审批人进行签批，签批手续完成后，财务入帐，并将报销款汇入分销中心备用金帐户中。根据化肥公司财务交叉检查小组整改意见，运营区备用金已设立备用金使用登记台账，保证账实相符、受益人与报销人的一致性，每月关账前分公司财务部须与运营区进行备用金对账，并对对账表进行归档保存。
发票管理：分公司财务部按照化肥公司费用制度对 500 元及以上的机打发票、手工发票、100 元及以上的定额发票进行发票
校验，并在报销时附上发票校验单，加强审核。不存在如 ktv、夜总会、会所、度假村、生态园、高尔夫等违规发票。
存在问题：存在个别实际发生的费用与所报销的费用不一致的抵票行为。如：由于部分销售处办公室（宿舍）出租方无法提供水电费发票，因此销售处人员使用其他发票冲抵水电费。
整改措施：加强费用审核，保证发票的合规性及控制分公司费用在预算总额内。
人工成本
每月根据分公司财务总监和分公司经理签批后的工资表对工资及五项补助明细进行帐务处理，同时发放工资；每季度根据 jde 销售明细及分公司规定的各品种单吨提成标准计提提成奖金，经分公司财务总监和分公司经理签批后出帐并发放；年底根据总部人力资源部批复的人工成本总额计提奖金，由分公司人力资源部经理、财务总监签字后进行帐务处理。
存在问题：每月据实计提并发放，由于分公司当月工资次月发放，会存在不按权责发生制反映工资成本的问题。
2、 经营费用
严格按照《分公司财务标准化手册》进行物流费用的审查及账务处理，定期对“其他应收款-暂付款-房租”未清帐部分进行
梳理，不存在三个月以上未清帐。每月由物流执行部编制《物流费用核销表》对仓储费、保险费进行预提及待摊。
财务部每月对“待处理财产损溢”科目进行清理，清理上月发生的商品盈亏。核算人员依据物流执行部交来的《盘盈/亏申请审批单》进行账务处理。确保每月“待处理财产损溢”科目余额为当月新发生的商品盈亏。
收到的保险公司理赔款，均于当月进行账务处理；截止 2015 年 7 月末，“其他应收款-索赔款项”余额应与物流执行部“保险赔款明细台账”数据保持一致，确保“其他应收款-索赔款项”科目数据真实性。
存在问题：因之前年度未按月计提信用险保险费，分公司只能按化肥公司分配金额一次性反映往年信用险费用，违背权责发生制原则。
整改措施：6 月已与物流执行部相关人员进行沟通并制定了相关表格，每月根据分公司领导已签字确认的信用保险明细表进行入账，保证当月的费用在当月进行反映。
3、 往来账项管理
预收款管理：每季度对协议客户及活跃客户进行函证，及时了解问题，防范经营舞弊。全年函证范围基本覆盖当年交易客户。定期向巡查督导小组提供各运营区预收款情况、可疑pos 机刷卡
巡视组反馈意见自查整改报告(二)：巡视组反馈意见整改落实情况
民情巡视反馈意见整改落实情况
根据民情巡视组的反馈意见结合我地实际情况，党委、政府高度重视，积极进行整改，现将整改落实情况报告如下：
一、高度重视民情巡视组反馈意见，及时成立工作领导小组。
根据反馈意见，我乡出现机动车、非机动车未按规定停放在线内，赶集日出现乱设摊点、出摊经营严重等问题。这些社会问题造成了许多不必要的麻烦，极大地影响了我地街道的正常秩序。为此，党委、政府高度重视，及时成立了整改工作领导小组，与交警、派出所、工商、等部门以及村委会进行沟通，商讨对我地街道、农贸市场周边进行管理的方案。按照“属地管理”、“谁主管谁负责”的原则，突出重点，明确职责，建立协调配合、齐抓共管的工作机制。
二、集中整治、做好相关宣传教育工作。
党委、政府高度重视对商家、个体经营户、摊贩、车主的宣传教育工作，努力做到宣传到位、通知到位，同时及时召开专项工作部署会，要求整改小组和村委会对管辖区域内的非法占道摊点，未按规定停放的机动车、非机动车进行一次详细的摸底，并逐一发放相关整改通知书，对其违规行为进行宣传教育和说明劝导；街道包片领导和干部，协助各部门、村委会开展教育和说明劝导工作，要坚持“疏堵结合，以疏为主”的原则，告知摊贩、车主摆放点和停放点的位臵；宣传违规占道摊点、违规停车的安全隐患和危害性，争取群众的理解和支持。在做好宣传发动后，专项工作组对
街道、农贸市场周围的摊主、车主开展劝导行动，督促他们停止违规行为，对愿意接受疏导的引导至适合地点进行经营、停放。
三、存在的问题和困难
对于机动车、非机动车未按规定停放在线内，赶集日出现乱设摊点、出摊经营严重等现象，原因一是受我乡地理环境制约。我地政府所在地周边街道、市场狭小，呈不规则状分布，且赶集日赶集群众较多，外地来此赶集的车辆较多，导致了赶集日商贩四处摆摊的违规情况。另外，大多数商贩特别是乡村客运司机随意停车，加之无停车线，按规定摆放、停车的意识薄弱，对他们宣传教育力度不够深也是导致违规摆摊、停车的原因。
四、整改打算
为了我地和谐，维护基本的、良好的交通秩序，我们将加大力度，纠正那些违规停放车辆的、违规摆摊经营的不文明行为：凡是违规停放车辆，将记录在案，并通知违规停放车辆的车主，明确请求不要再违规停放；并与车主签订 “文明停车承诺书”。
主要做了五项工作：一是各个部门联系，立足于实际，共同研究，并拿出行之有效的解决办法。二是重点监管，在赶集日从数量上对流动摊点进行控制，为规范停车秩序，规范交通秩序，创建文明环境，对机动车、非机动车进行停放专项整治行动。三是对街道周边的停放的机动车、非机动车以及流动摊点进行定时管理，对停放、摆放的时间进行控制。四是加强整治，对于不按规定摆放的流动摊
进行取缔。五是在规定时间收摊后，环卫部门对摊点经营产生的垃圾及时进行清除。目前，这些措施的实施已经收到了预期的效果。
巡视组反馈意见自查整改报告(三)：2016 巡视组反馈意见整改落实情况汇报
范文一：县农业局关于省委巡视组反馈意见整改落实情况汇报
县农业局按照省委巡视组反馈意见，高标准、严要求开展惠农资金落实情况的自查自纠，切实纠正和解决强农惠农政策落实过程中存在的突出问题，规范涉农惠农资金的管理使用，维护农民的合法权益，促进农业稳定发展、农民持续增收。
一、本单位作风情况
按照中央、省市与县委的部署要求，在以”为民、务实、清廉”为主题的党的群众路线教育实践活动、践行三严三实、党风廉政建设等活动的开展下，我局紧紧按照各项活动宗旨的总体要求，周密安排部署，扎实推进实施，取得了实实在在的作风建设成果，为加快全县农业发展方式转变、推进现代农业科学发展提供了坚强保证。
1、党性观念不断增强。通过系统全面的学习和思考，广大党员干部充分认识了”四风”之害，从思想上树立了为民务实清廉的价值观，增强了党性观念，增强了以实际行动践行共产党员义务，实实在在为群众办实事、办好事，踏踏实实解决实际问题，在发展现代农业过程中做出更大贡献的责任感。同时通过开展”每周一学”的学习教育，进一步提高了党员干部理论素养，理想信念进一步坚定，增强了贯彻党的基本理论、基本路线、基本方针的坚定性和自觉性。
2、群众观点更加牢固。通过学习教育，广大党员领导干部更深刻地理解了群众观点是我们党的根本观点，群众路线是我们党的根本路线。今年，结合”一进二联三上门”活动，我局开展了大走访、大调查，送物质、送温暖下乡活动。在活动中，送种子 5950 公斤、竹弓子 37200 根、壮秧剂 3780 包、强氯精 11460 克、软盘 380 件、地膜 1630 公斤、肥料 4075公斤，解决技术难题 32 个。通过与农户零距离接触、面对面指导、实地解决困难和问题，密切了干群间的关系。
3、突出问题有效解决。把握”实践”特色，把查找和践行问题贯穿于工作的全过程。切实解决了大家反映强烈的突出问题。一是严格管控”三公”经费。进一步完善财务管理制度，严格财经纪律，取消无实质内容的出差（出国）活动，禁止公款外出旅游。制订出台关于规范和改进公务接待工作的规定，改进公务接待工作。规范公车使用，禁止公车私用，公务用车由办公室统一安排。”三公”经费支出较上年同期减少 15%。二是专项整治办公用房超标多占现象。及时清理办公用房，对违规占用的办公用房 7 间 400 ㎡已交政府统一调整安排给县住建投资公司。三是努力解决联系服务群众最后一公里的问题。坚持每年发行《农业科技报》10 期，每期 10 万份，为广大农民种田种地提供技术指导；坚持推行农村清洁生产”三项技术”，从源头减轻农业面源污染，推行农机与农艺相结合，今年和县农机局联合在三岔河、深柳、黄山头等乡镇实施油菜机械化全程直播示范近 500 亩。安丰乡黄家台村与县农开办结合创新项目设计，修建生态环保沟渠，得到市农开办高度评价，且在全市推广；创新方法，成立农作物种植科技指导组，适时发布技术意见，并与气象局合作，开通了”每周气象与农事”短信服务平台，及时准确指导农业生产，加强惠农政策及农村相关法律法规的宣传。
4、实践活动特色彰显。在严格按照规定动作开展好活动的同时，结合实际，开展以”一进二联三上门”的活动为载体，组织党员干部就家庭人员务农和外出务工、作物种植面积及抛荒、生产资料投入与使用、土地流转、基础设施、技术服务、对县乡农业部门的意见和建议等情况进行大调查和大走访。
二、党风廉政建设情况
根据县纪律检查委员会关于开展《全县党政主要负责人讲廉政党课》活动的要求，按照省、市党纪条规教育年活动的安排，农业局为强化党员干部特别是领导干部的责任意识、忧患意识、法纪意识和底线意识，深入推进我局党风廉政建设和反腐败斗争，组织全局人员深入学习贯彻习近平总书记系列重要讲话精神特别是关于党风廉政建设和反腐败工作的新理
念、新思想、新论断，深入贯彻落实十八届中央纪委第二次、第三次和四次全会精神，以及县委十一届四次全会...
篇六：巡视整改报告财务
银行关于巡视整改情况的报告XX 银行关于巡视整改情况的报告
根据市委统一部署，市委第八巡视组于 XX 年 X 月X 日至 X 月 X 日，对 XXXX 银行股份有限公司进行了巡视，并于 XX 年 10 月 26 日反馈了巡视意见。按照党务公开原则和巡视工作条例有关规定，现将巡视整改情况予以公布：
根据市委统一部署，市委第八巡视组于 XX 年 X 月X 日至 X 月 X 日，对 XXXX 银行股份有限公司进行了巡视，并于 XX 年 10 月 26 日反馈了巡视意见。按照党务公开原则和巡视工作条例有关规定，现将巡视整改情况予以公布：
一、以高度的责任感和使命感，把做好巡视整改工作作为一项重要的政治任务抓紧抓好
一、以高度的责任感和使命感，把做好巡视整改工作作为一项重要的政治任务抓紧抓好
巡视意见反馈后，农商银行党委高度重视、诚恳接受，迅速部署落实巡视整改工作。11 月 20 日，市委对总行班子主要领导进行了调整，党委书记、董事长冀光恒同志自觉担负起整改第一责任人的责任，第一时间召开党委会研究巡视整改推进工作，强调要把抓好巡视整改落实作为重大政治任务，坚持“新官理旧账”，主动担责、主动作为，以整改的实际成效检验党员领导干部的责任担当。
巡视意见反馈后，农商银行党委高度重视、诚恳接受，迅速部署落实巡视整改工作。11 月 20 日，市委对总行班子主要领导进行了调整，党委书记、董事长冀光恒同志自觉担负起整改第一责任人的责任，第一时间召开党委会研究巡视整改推进工作，强调要把抓好巡视整改落实作为重大政治任务，坚持“新官理旧账”，主动担责、主动作为，以整改的实际成效检验党员领导干部的责任担当。
（一）进一步统一对巡视整改工作的思想认识
总行党委召开党委会专题学习巡视组反馈意见和
市领导对巡视工作的重要指示精神，大家深刻认识到，此次巡视是对我行的一次全面“政治体检”，也是对领导干部的一次深刻党性洗礼和警示教育，必须充分认识巡视反馈问题的危害性和解决问题的紧迫性，进一步增强思想自觉和行动自觉，严格落实从严管党治党责任，把抓好问题整改作为凝聚思想、改进作风、推动工作的重大契机，全力以赴、不折不扣地把巡视整改任务落实到位。
市领导对巡视工作的重要指示精神，大家深刻认识到，此次巡视是对我行的一次全面“政治体检”，也是对领导干部的一次深刻党性洗礼和警示教育，必须充分认识巡视反馈问题的危害性和解决问题的紧迫性，进一步增强思想自觉和行动自觉，严格落实从严管党治党责任，把抓好问题整改作为凝聚思想、改进作风、推动工作的重大契机，全力以赴、不折不扣地把巡视整改任务落实到位。
（二）切实加强对巡视整改工作的组织领导
总行党委成立了冀光恒书记任组长，徐力行长、沈训芳副书记任副组长，其他班子成员为组员的巡视整改工作领导小组，下设巡视整改工作小组，由总行 14 个职能部门主要负责人组成，形成了党委书记负总责、分管领导对涉及职责范围的整改工作负主责，职能部门按照职责任务分工，各负其责，合力推进整改工作的机制。总行主要领导到任后切实担负起整改第一责任人的责任，多次召开党委会、专题会议研究审议重要整改事项和重要制度建设，班子成员按照“一岗双责”，主动承担整改责任，切实抓好分管领域整改事项的指导督办，推进整改任务落实。
总行党委成立了冀光恒书记任组长，徐力行长、沈训芳副书记任副组长，其他班子成员为组员的巡视整改工作领导小组，下设巡视整改工作小组，由总行 14 个职能部门主要负责人组成，形成了党委书记负总责、分管领导对涉及职责范围的整改工作负主责，职能部门按照职责任务分工，各负其责，合力推进整改工作的机制。总行主要领导到任后切实担负起整改第一责任人的责任，多次召开党委会、专题会议研究审议重要整改事项和重要制度建设，班子成员按照“一岗双责”，主动承担整改责任，切实抓好分管领域整改事项的指导督办，推进整改任务落实。
（三）从严从实抓好巡视整改任务落实
总行党委针对巡视组反馈的四个方面17个问题和提出的 5 条建议，逐条对照分析研究，制订整改方案，细化分解了 65 条整改措施，逐项明确责任主体及整改时限、整改要求。在整改过程中，坚持问题导向、立行立改，坚持举一反三，标本兼治，在整改具体问题的同时，着力从完善制度、健全长效机制方面花功夫、下力气，确保巡视整改任务全面从严落实到位。整改过程中，针对党建和党风廉政建设、干部人事管理、信贷管理、财务管理、工程建设管理等方面新建或修订完善制度 35 项，拟新建或修订完善的制度 15 项。
总行党委针对巡视组反馈的四个方面17个问题和提出的 5 条建议，逐条对照分析研究，制订整改方案，细化分解了 65 条整改措施，逐项明确责任主体及整改时限、整改要求。在整改过程中，坚持问题导向、立行立改，坚持举一反三，标本兼治，在整改具体问题的同时，着力从完善制度、健全长效机制方面花功夫、下力气，确保巡视整改任务全面从严落实到位。整改过程中，针对党建和党风廉政建设、干部人事管理、信贷管理、财务管理、工程建设管理等方面新建或修订完善制度 35 项，拟新建或修订完善的制度 15 项。
二、紧紧抓住解决突出问题，从严落实巡视整改工作
二、紧紧抓住解决突出问题，从严落实巡视整改工作
（一）党风廉政建设方面
1、关于信贷管理存在问题的整改情况
一是针对巡视指出的相关信贷业务开展全流程深入核查，对存在贷前调查不到位、审核审查不严、贷后检查不实等违规行为的 17 名相关违规责任人，分别给予纪律处分、经济处罚，并举一反三，对全行新增不良贷款和风险贷
一是针对巡视指出的相关信贷业务开展全流程深入核查，对存在贷前调查不到位、审核审查不严、贷后检查不实等违规行为的 17 名相关违规责任人，分别给予纪律处分、经济处罚，并举一反三，对全行新增不良贷款和风险贷
款全面开展不良贷款责任认定审计，对相关违规责任人分别给予纪律处分、组织处理和经济处罚等问责处理。二是开展高风险贷款、不良贷款滚动梳理排查，加大不良资产处置力度，加大潜在高风险贷款的压缩与退出力度。三是完善风险管理组织架构，健全制度优化流程。进一步推行矩阵式风险管理模式，优化差异化信贷审批权限规则，强化风管条线人员双线考核与管理，积极推进新一代信用风险预警系统项目建设，建立内部评级体系验证团队，提升风险管理量化技术水平，制定《XX 农商银行内部评级质量检查管理办法》等制度，进一步加强风险管理制度体系建设。四是加强风险管理培训学习力度，提升各级业务人员风险意识。
款全面开展不良贷款责任认定审计，对相关违规责任人分别给予纪律处分、组织处理和经济处罚等问责处理。二是开展高风险贷款、不良贷款滚动梳理排查，加大不良资产处置力度，加大潜在高风险贷款的压缩与退出力度。三是完善风险管理组织架构，健全制度优化流程。进一步推行矩阵式风险管理模式，优化差异化信贷审批权限规则，强化风管条线人员双线考核与管理，积极推进新一代信用风险预警系统项目建设，建立内部评级体系验证团队，提升风险管理量化技术水平，制定《XX 农商银行内部评级质量检查管理办法》等制度，进一步加强风险管理制度体系建设。四是加强风险管理培训学习力度，提升各级业务人员风险意识。
2、关于个人申报不实问题的整改情况
一是按照上级部门要求，对超标准发放薪酬问题进行整改清退。二是根据本市《关于深化市管国有企业领导人员薪酬制度改革的意见》，调整我行高管人员薪酬体系，按基本年薪，绩效年薪和任期激励三大板块对薪酬项目进行归并，取消高管人员其他各类补贴项目。三是制定《XX 农商银行总行领导履职待遇业务支出管理实施细则》并报经上级党委同意后实施，严格按制度规范总行领导及中层干部履职待遇和业务支出。四是对全行薪酬体系进行梳理，归并整合
一是按照上级部门要求，对超标准发放薪酬问题进行整改清退。二是根据本市《关于深化市管国有企业领导人员薪酬制度改革的意见》，调整我行高管人员薪酬体系，按基本年薪，绩效年薪和任期激励三大板块对薪酬项目进行归并，取消高管人员其他各类补贴项目。三是制定《XX 农商银行总行领导履职待遇业务支出管理实施细则》并报经上级党委同意后实施，严格按制度规范总行领导及中层干部履职待遇和业务支出。四是对全行薪酬体系进行梳理，归并整合
各项津补贴和福利性收入，加强对分支行薪酬奖励分配工作的指导，进一步强化绩效考核，建立符合我行战略发展要求的薪酬管理制度。五是对有关责任人员进行诫勉谈话，修订我行《领导干部报告个人有关事项的管理办法》，对年度个人有关事项申报、拟提任干部个人有关事项申报、核实处理、保管查询等内容进行明确规定。
各项津补贴和福利性收入，加强对分支行薪酬奖励分配工作的指导，进一步强化绩效考核，建立符合我行战略发展要求的薪酬管理制度。五是对有关责任人员进行诫勉谈话，修订我行《领导干部报告个人有关事项的管理办法》，对年度个人有关事项申报、拟提任干部个人有关事项申报、核实处理、保管查询等内容进行明确规定。
3、关于营销费用管理不规范问题的整改情况
一是对巡视指出个别支行会议费列支存在的问题进行深入核查，对支行财务分管行长、财务部门负责人及有关二级支行责任人分别给予纪律处分、诫勉谈话，并举一反三，在全行全面开展财务检查，对检查发现的问题严格问责处理。二是全面梳理修订财务制度，制定《业务及管理费审批和支付管理办法》、《营销费用管理办法》，修订《财务费用管理办法》、《财务费用预算管理办法》等 11 项制度，切实加强营销费用管理，进一步明确业务招待费、业务宣传费、会议费等财务列支禁止性规定和管理要求，健全长效管理机制。三是调整财务组织架构，总行计划财务部下增设财务记账中心，上收 XX 地区分支行的财务记账工作，加强财务检查监督，强化总行对分支行日常财务监管的有效性和严肃性。
一是对巡视指出个别支行会议费列支存在的问题进行深入核查，对支行财务分管行长、财务部门负责人及有关二级支行责任人分别给予纪律处分、诫勉谈话，并举一反三，在全行全面开展财务检查，对检查发现的问题严格问责处理。二是全面梳理修订财务制度，制定《业务及管理费审批和支付管理办法》、《营销费用管理办法》，修订《财务费用管理办法》、《财务费用预算管理办法》等 11 项制度，切实加强营销费用管理，进一步明确业务招待费、业务宣传费、会议费等财务列支禁止性规定和管理要求，健全长效管理机制。三是调整财务组织架构，总行计划财务部下增设财务记账中心，上收 XX 地区分支行的财务记账工作，加强财务检查监督，强化总行对分支行日常财务监管的有效性和严肃性。
4、关于网点建设项目混乱问题的整改情况
一是健全完善制度，制定、修订《网点建设论证管理办法》、《营业用房建设管理办法》、《营业用房装修施工项目采购管理办法》等制度，明确由总行集中采购中心统一实施 200 万元以上建设项目的公开招标，通过公开程序确定两家招标代理服务合作公司，按照法定流程统一办理施工招标工作。二是举一反三，对全行网点建设项目管理情况开展全面检查整改，进一步规范管理流程，明确细化各环节操作要求，在招投标、造价预算、结算审价等关键环节集中管理的基础上，加快网点建设项目总行集中管理。三是严格问责处理，对网点建设项目招标程序不合规、未按规定履行报建程序等问题的相关责任人，分别给予纪律处分、诫勉谈话、经济处罚等问责处理。四是强化廉洁风险防范，与施工单位签订廉政责任书，明确双方廉洁风险防范责任，加强对工程管理人员的培训和辅导，增强工程管理人员的工作能力和合规意识。
一是健全完善制度，制定、修订《网点建设论证管理办法》、《营业用房建设管理办法》、《营业用房装修施工项目采购管理办法》等制度，明确由总行集中采购中心统一实施 200 万元以上建设项目的公开招标，通过公开程序确定两家招标代理服务合作公司，按照法定流程统一办理施工招标工作。二是举一反三，对全行网点建设项目管理情况开展全面检查整改，进一步规范管理流程，明确细化各环节操作要求，在招投标、造价预算、结算审价等关键环节集中管理的基础上，加快网点建设项目总行集中管理。三是严格问责处理，对网点建设项目招标程序不合规、未按规定履行报建程序等问题的相关责任人，分别给予纪律处分、诫勉谈话、经济处罚等问责处理。四是强化廉洁风险防范，与施工单位签订廉政责任书，明确双方廉洁风险防范责任，加强对工程管理人员的培训和辅导，增强工程管理人员的工作能力和合规意识。
（二）贯彻落实八项规定精神方面
1、关于公款购买高尔夫球卡问题的整改情况。已
完成转让高尔夫球卡。配合有关部门开展调查核实，将依纪依规进行严肃处理。
完成转让高尔夫球卡。配合有关部...
